ما هي المرابحة؟
المرابحة ، والتي يشار إليها أيضًا باسم "تمويل زائد التكلفة" ، هي عبارة عن هيكل تمويل إسلامي يوفر فيه البائع التكلفة وهامش الربح للأصل. المرابحة ليست قرضًا ذا فائدة (القرض الرباوي) ولكنها شكل مقبول من عمليات بيع الائتمان بموجب الشريعة الإسلامية. كما هو الحال بالنسبة لترتيب الإيجار الخاص ، لا يصبح المشتري هو المالك الحقيقي حتى يتم سداد القرض بالكامل.
فهم المرابحة
في عقد مرابحة للبيع ، يطلب العميل من البنك شراء قطعة له / لها. بالامتثال لطلب العميل ، يقوم البنك بتأسيس عقد يحدد التكلفة والأرباح لهذا البند ، مع السداد عادةً على أقساط. نظرًا لأن الرسوم المحددة يتم فرضها بدلاً من الربا (الفائدة) ، فإن هذا النوع من القروض قانوني في الدول الإسلامية. يحظر على البنوك الإسلامية فرض فوائد على القروض وفقًا للمذهب الديني الذي يعتبر أن المال هو مجرد وسيلة للتبادل وليس له قيمة متأصلة ؛ لذلك يجب على البنوك فرض رسوم ثابتة لاستمرار العمليات اليومية.
يجادل كثيرون بأن هذا هو مجرد وسيلة أخرى لشحن الفائدة. ومع ذلك ، فإن الفرق يكمن في هيكل العقد. في عقد المرابحة للبيع ، يشتري البنك أحد الأصول ثم يبيع الأصل إلى العميل بتكلفة ربح. هذا النوع من المعاملات حلال أو صالح ، وفقًا للشريعة الإسلامية / الشريعة الإسلامية.
إصدار القروض التقليدية وفوائد الرسوم هي أنشطة قائمة على الفائدة ، وهي حرام (محظور) وفقًا للشريعة الإسلامية.
المرابحة والافتراضية
لا يجوز فرض رسوم إضافية بعد تاريخ استحقاق المرابحة ، مما يجعل تقصير المرابحة مصدر قلق متزايد للبنوك الإسلامية. تعتقد العديد من البنوك أنه ينبغي إدراج المتعثرين في القائمة السوداء وعدم السماح بالقروض المستقبلية من أي بنك إسلامي كوسيلة لتخفيض العجز عن المرابحة. حتى إذا لم يرد ذكرها صراحة في اتفاقية القرض ، فإن هذا الترتيب مسموح به في الشريعة. إذا كان المدين يواجه مصاعب حقيقية ولا يمكنه سداد قرض في الوقت المحدد ، يمكن إعطاء فترة راحة كما هو موضح في القرآن. ومع ذلك ، قد تتخذ الحكومة إجراءات في حالات التقصير المتعمد.
أمثلة للمرابحة
يستخدم نموذج المرابحة للتمويل عادةً بدلاً من القروض في القطاعات المختلفة. على سبيل المثال ، يستخدم المستهلكون المرابحة عند شراء الأجهزة المنزلية أو السيارات أو العقارات. تستخدم الشركات هذا النوع من التمويل عند شراء الآلات أو المعدات أو المواد الخام. تستخدم المرابحة أيضًا بشكل شائع في تجارة قصيرة الأجل ، مثل إصدار خطابات اعتماد للمستوردين.
يتم إصدار خطاب اعتماد المرابحة نيابة عن مقدم الطلب (المستورد). يوافق البنك الذي أصدر خطاب الاعتماد على دفع مبلغ من المال وفقًا للشروط الموضحة في خطاب الاعتماد. لأن الجدارة الائتمانية للبنك تحل محل مقدم الطلب ، فإن المستفيد (المصدر) يضمن الدفع. هذا يفيد المصدر لأن البنك يتحمل مخاطر الدفع. وفقًا لأحكام عقد المرابحة ، يتعين على المستورد سداد البنك مقابل تكلفة البضائع بالإضافة إلى مبلغ الربح.
الماخذ الرئيسية
- تحظر القروض التي تحمل فوائد بموجب الشريعة الإسلامية. في التمويل الإسلامي ، يستخدم تمويل المرابحة بدلاً من القروض. ويشار إلى المرابحة أيضًا على أنها تمويل زائد التكلفة لأنه يشتمل على ربح في المعاملة بدلاً من الفائدة.
