الجواب على السؤال حول ما إذا كانت الفائدة على حد الائتمان للأسهم الرئيسية هي خصم الضرائب ربما. إذا كنت بحاجة إلى نقود ولديك أسهم في منزلك ، فيمكن أن يكون قرض الأسهم أو حد الائتمان حلاً ممتازًا. لكن الجوانب الضريبية لأي خيار أكثر تعقيدًا مما كانت عليه في السابق.
هناك نوعان من قروض الأسهم المنزلية: قرض بسعر فائدة ثابت لمبلغ محدد أو حد ائتمان متغير السعر أو HELOC. اعتمادًا على استخداماتك وحاجتك إلى الأموال ، قد يعمل أحدها بشكل أفضل من الآخر. (راجع قرض الأسهم المنزلية مقابل HELOC .) تكون الفائدة المدفوعة على أي قرض ، مثل الفائدة على رهنك الأول ، معفاة من الضرائب أحيانًا.
قواعد جديدة لخصومات ضريبة الأسهم الرئيسية
منذ تغيير قانون الضرائب في ديسمبر 2017 ، ما إذا كانت الفائدة على أي نوع من أنواع HELOC أو قرض الأسهم المنزلية معفاة من الضرائب تعتمد على كيفية إنفاق أموال القرض. وهذا ينطبق على الفائدة على كل من القروض التي كانت موجودة قبل التشريع الضريبي الجديد وعلى القروض الجديدة. وإليك كيف يعمل:
تكون الفائدة على ديون الأسهم المنزلية قابلة للخصم إذا كنت تستخدمها للتجديدات في منزلك - العبارة هي "شراء أو بناء أو تحسين كبير". ما هو أكثر من ذلك ، يجب أن تنفق المال على الممتلكات التي الأسهم هي مصدر القرض. إذا استوفيت هذه الشروط ، تكون الفائدة قابلة للخصم على قرض يصل إلى 750،000 دولار (وما يصل إلى 375000 دولار لدافعي الضرائب المتزوجين الذين يقدمون عائدًا منفصلاً). انقر هنا للحصول على بيان مصلحة الضرائب حول هذا الموضوع.
لاحظ أن 750،000 دولار هو الحد الجديد الإجمالي للخصومات على جميع الديون السكنية. إذا كان لديك رهن عقاري وكذلك ديون أسهم المنزل ، فإن ما تدين به على الرهن العقاري سيكون أيضًا أقل من مبلغ 750،000 دولار - إذا كان رهنًا جديدًا. يمكن تغطية الرهون العقارية الأقدم بموجب حد المليون دولار السابق (أو 500000 دولار لدافعي الضرائب المتزوجين الذين يقدمون عوائد منفصلة).
هذا يعطي الناس الاقتراض لتجديد فوائد أكثر من ذي قبل. في السابق ، كانت الفائدة قابلة للخصم فقط على ما يصل إلى 100000 دولار من ديون الأسهم المنزلية. ومع ذلك ، فقد حصلت على هذا الخصم بغض النظر عن كيفية استخدامك للقرض - لسداد الديون أو لتغطية تكاليف الكلية ، على سبيل المثال.
من ناحية أخرى ، لم تعد الفائدة على أموال الأسهم المنزلية التي تقترضها لأغراض عدم التجديد قابلة للخصم من الضرائب. ينطبق هذا القانون الجديد بين عام 2018 ونهاية عام 2025. نظرًا لمدى تعقيد هذا ، تحقق من حالتك الخاصة بعناية مع خبير الضرائب قبل خصم أي شيء.
فوائد أخرى لل HELOC
تعد أسعار قروض الرهن العقاري وأسعار HELOC أعلى قليلاً من معدلات الرهن العقاري الأولى ، مما يجعلها أقل بكثير من خيارات القروض الأخرى. وأخذ HELOC يعني أنك تقترض فقط بقدر ما تحتاج - وليس مبلغ مقطوع ، كما هو الحال مع قرض الأسهم المنزل. على غرار بطاقة الائتمان ، فإن معدل الفائدة متغير ويمكن تطبيقه على الرصيد المستحق. في بعض الأحيان ، تتميز HELOC بخيار لتأمين سعر فائدة ثابت لسداد الرصيد المستحق.
يجوز لصاحب المنزل أن يقترض مبلغًا محددًا بناءً على نسبة القروض إلى القيمة مجتمعة ، والتي تشمل الرصيد المستحق من رهن أول بالإضافة إلى الأموال الإضافية المطلوبة. بشكل عام ، لا يمكن أن تتجاوز نسبة القروض إلى القيمة المدمجة لـ HELOC 90٪. ومع ذلك ، فإن بعض المقرضين كتابة القروض لمدة تصل إلى 125 ٪. إذا كنت تقوم باختيار أحد هذه القروض ، فإن أي فائدة على رصيد يتجاوز قيمة المنزل لا يمكن خصمها من الضرائب. هذه القروض ذات معدل الفائدة المرتفع الأعلى تقيّم الرسوم المرتفعة وتضعك في خطر أكبر للتعرض للقروض تحت قروضك في حالة انخفاض قيمة العقارات.
أكمل القراءة
بيت العدالة القروض و HELOCs
أذكى طريقة للاستفادة من الإنصاف في منزلك
إعادة تمويل قرض الأسهم الرئيسية: دليل إرشادي
5 أسباب لعدم استخدام خط الائتمان الخاص بك الأسهم الرئيسية
كيف يعمل خيار HELOC ذو السعر الثابت
إعادة التمويل مقابل قرض الأسهم الرئيسية
اختيار قرض الأسهم الرئيسية أو خط الائتمان
خط ائتمان الأسهم المنزلية: 4 طرق لإعادة التمويل
سوء الائتمان؟ لا يزال بإمكانك الحصول على قرض الأسهم الرئيسية
الرهن العقاري مقابل قرض الأسهم الرئيسية: كيف تختلف
ماذا تفعل إذا كنت لا تستطيع سداد قرض الأسهم الرئيسية
