ما هو الإقراض من الداخل؟
يحدث الإقراض من الداخل عندما يقوم البنك بتقديم قرض لأحد المسؤولين أو مديريه أو أكثر. تتطلب العديد من الدول ، بما في ذلك الولايات المتحدة ، أن تتوافق أحكام هذه القروض مع تلك الممنوحة لعملاء البنوك المماثلة. ويتم ذلك لضمان العدالة والحد من وصول الأموال من قبل المطلعين.
لا ينبغي الخلط بين الإقراض الداخلي والتداول الداخلي.
الماخذ الرئيسية
- يشير الإقراض من الداخل إلى عندما يتم إعارة أحد المديرين التنفيذيين أو مدير أحد البنوك لأموال من البنك الذي يعملون من أجله. إذا كان مسموحًا به ، يخضع الإقراض الداخلي للعديد من القيود بما في ذلك القيود المفروضة على المبلغ بناءً على الغرض من القرض. لا تحصل على أي معاملة خاصة أو أسعار الحوافز أو غيرها من المزايا التي لا يتم تقديمها لعملاء البنك النظاميين.
كيف يعمل الإقراض من الداخل
كما فرض قانون تحسين مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية لعام 1991 قيودًا جديدة على أحكام القروض المقدمة إلى المطلعين على البنوك. تشمل القيود المطالبة بنفس معدلات القروض وشروط السداد وتقييم قدرة المقترض من الداخل على سداد القرض كتلك الممنوحة لغير المقترضين من غير المقترضين من غير الموظفين ، باستثناء الشروط الخاصة التي يتم تقديمها لجميع الموظفين غير الداخليين. البنك في السؤال.
على سبيل المثال ، إذا قدم البنك سعر فائدة خاصًا أو تنازل عن بعض رسوم القروض لجميع الموظفين ، فقد يعرض نفس الاعتبار الخاص للمقترض من الداخل ، على الرغم من أنه لا يقدم تلك الأسعار الخاصة أو تخفيضات الرسوم لغير من الداخل ، المقترضين من غير الموظفين.
البنوك محدودة في مقدار الائتمان الداخلي الذي يمكن أن تقدمه. قد لا يتجاوز المبلغ الجماعي للائتمان من الداخل الذي يمكن للبنك تقديمه حد الإقراض القانوني للبنك. كما قد لا يتجاوز المبلغ الإجمالي لجميع القروض وشروط الائتمان الفائض غير المنقوص من رأس المال أو رأس المال غير المنقوص. من المستحسن أن يستخدم البنك نفس حدود القروض للحصول على قروض من الداخل كما هو الحال مع القروض غير المطلعة. قد لا يتم احتساب بعض قروض اللجوء والقروض المضمونة في هذا الحد.
القيود المفروضة على القروض من الداخل إلى المسؤولين التنفيذيين
عندما يجلب قرض داخلي المبلغ الإجمالي للائتمان المقدم إلى هذا الشخص الداخلي إلى أكثر من 500000 دولار ، أو أكثر من مبلغ أكبر من 25000 دولار ، أو 5 في المئة من الفائض غير المنقوص أو رأس المال غير المنقوص ، يجب على مجلس إدارة البنك التصويت لصالح الموافقة على قرض. لا يجوز للمطلعين من الداخل طلب القرض المشاركة في هذا التصويت.
يمكن للبنك أن يقرض المال أو يمد خط ائتمان إلى المسؤول التنفيذي إذا كان هذا القرض يستخدم لتمويل أو إعادة تمويل منزل الضابط أو لتمويل تعليم أبنائه. لا يمكن تقديم القروض لأغراض أخرى بمبلغ يزيد عن 2.5 في المائة من فائض البنك غير المنقوص أو رأس المال غير المنقوص ، أو 25000 دولار ، أو ما يصل إلى 100000 دولار. ينطبق هذا الحد أيضًا على شراكات المسؤولين التنفيذيين ، بحيث إذا اقترض أحد المسؤولين التنفيذيين 35000 دولار ، فقد يقترض الشريك الآخر 65000 دولار فقط.
لا يمكن للبنك أن يدفع على المكشوف على حساب في ذلك البنك قام به المدير أو المسؤول التنفيذي أو شركة تابعة دون خطة مكتوبة لتمديد الائتمان أو تحويل كتابي للأموال من حساب آخر في البنك.
