جدول المحتويات
- لماذا روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل؟
- كيفية القيام روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل
- ما مقدار الضريبة التي ستدين بها على روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل؟
- التحويل من 401 (ك)
- لا تنتظر طوال العام للدفع
- قواعد الملاذ الآمن
- يجب أن أقوم بتحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
- الخط السفلي
يمكنك تحويل الأموال من حساب التقاعد المؤجل من الضرائب إلى حساب ما بعد الضريبة - لكن ما مقدار الضريبة التي تدفعها على تحويل Roth IRA هذا؟ وهل من المنطقي دائمًا القيام بذلك؟
الماخذ الرئيسية
- يمكنك تحويل الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث عن طريق إجراء تحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا قمت بإجراء تحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، عليك مدين ضريبة الدخل على أي مبلغ قمت بتحويله - وقد يكون كبيرا. إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد ، فيمكن أن تفوق المزايا الطويلة الأجل أي ضريبة تدفعها على التحويل الآن.
الفرق الأكبر بين روث الجيش الجمهوري الايرلندي وحسابات التقاعد المؤجلة من الضرائب مثل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و 401 (ك) هو عندما تدفع الضريبة:
- مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية و 401 (ك) قابلة للخصم من الضرائب في السنة التي تقوم بها ، وتدفع ضريبة الدخل على السحوبات التقاعدية. لا تقدم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي خصمًا ضريبيًا مقدمًا ، لكن السحب في التقاعد معفاة من الضرائب.
لماذا روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل؟
هناك عدة أسباب للنظر في تحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي (وتسمى أيضا التمرير). إذا كنت ترغب في المساهمة في Roth مباشرةً - ولكن يمكنك جني الكثير من المال للقيام بذلك - يمكنك قانونيًا تجاوز حدود الدخل عن طريق إجراء تحويل Roth IRA. وغالبا ما تسمى هذه الاستراتيجية مستتر روث.
سبب وجيه آخر لإجراء التبديل: تتوقع أن تكون في فئة الضريبة أعلى في التقاعد مما كنت الآن. تذكر أن عمليات السحب Roth IRA معفاة من الضرائب عند التقاعد - حتى عند جني الأرباح. يمكنك دفع الضرائب الآن وأنت في شريحة ضريبية أقل والتمتع بسحوبات معفاة من الضرائب لاحقًا.
كيفية القيام روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل
- وضع المال في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (أو حساب التقاعد آخر). يجب عليك فتح وتمويل حساب جديد إذا لم يكن لديك حساب بالفعل. دفع الضرائب على مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي والأرباح. إذا قمت بخصم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية (وهو ما قمت به إذا كنت تفي بحدود الدخل) ، فيجب عليك إعادة هذا الخصم الضريبي الآن. تحويل الحساب إلى Roth IRA. إذا لم يكن لديك حساب Roth IRA حتى الآن ، فسوف تفتح حسابًا واحدًا أثناء التحويل.
هناك عدة طرق لإجراء التحويل:
- التمرير غير المباشر. تحصل على توزيع من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الخاص بك ووضعه في الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص روث في غضون 60 يوما. نقل الوصي إلى الوصي. اطلب من مزود IRA التقليدي الخاص بك تحويل الأموال مباشرة إلى مزود Roth IRA الخاص بك. نقل الوصي نفسه. إذا كان الموفر نفسه يحتفظ بكلٍ من IRAs ، فيمكنك أن تطلب منهم إجراء النقل.
ما مقدار الضريبة التي ستدين بها على روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل؟
عندما تقوم بالتحويل من حساب IRA تقليدي إلى Roth ، تتم إضافة المبلغ الذي تقوم بتحويله إلى إجمالي الدخل الخاص بك لتلك السنة الضريبية. فهو يزيد دخلك وتدفع معدل الضريبة العادي على التحويل.
قل أنك في الشريحة الضريبية 22٪ وقم بتحويل 20.000 دولار. دخلك للسنة الضريبية سيزيد بمقدار 20،000 دولار. على افتراض أن هذا لا يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى ، فسوف تدين بمبلغ 4،400 دولار كضرائب للتحويل.
لكن كن حذرا هنا. ليس من المستحسن مطلقًا استخدام حساب التقاعد الخاص بك لتغطية الضريبة المستحقة على عملية التحويل. سيؤدي ذلك إلى خفض رصيد التقاعد الخاص بك ، والذي قد يكلفك آلاف الدولارات في النمو على المدى الطويل. بدلاً من ذلك ، يمكنك توفير ما يكفي من النقود في حساب التوفير لتغطية ضرائب التحويل.
التحويل من 401 (ك)
إذا أصدرت شركتك شيكًا لك (بدلاً من نقله إلى مزود Roth IRA الخاص بك) ، فإليك ما يحدث. أمامك 60 يومًا فقط لإيداع كل الأموال في روث جديد ، بما في ذلك 20٪ لم تتلقاها. إذا لم تستوف هذا الموعد النهائي ، وكنت أقل من 59 عامًا ، فسوف تكون مدينًا بعقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪ على أي أموال لم تصل إلى روث.
في كلتا الحالتين ، أنت لا تزال على ربط ضريبة الدخل على كامل المبلغ الذي تقوم بتحويله.
لا تنتظر طوال العام للدفع
يدفع معظم الناس ضريبة دخلهم إلى الحكومة مع كل راتب. يتم حجبه تلقائيًا ، استنادًا إلى عمليات الاستبعاد التي تطالب بها في النموذج W-4. مع مرور العام ، يتم حجب الضرائب بالنسبة لك. ليس عليك أن تكتب شيكاً منفصلاً إلى الحكومة حتى تقدم ضرائبك. وهذا فقط إذا لم يكن لديك ما يكفي من المال الذي تم إزالته وما زلت مدينًا.
لكن أصحاب الأعمال والشركات الصغيرة يسددون مدفوعات الضرائب الفصلية المقدرة. يجب على هذه الكيانات تقدير مقدار الضريبة التي ستدين بها على أساس دخلها ونفقاتها. وبعد ذلك ، كل ربع - عادة في 15 أبريل ويونيو وسبتمبر ويناير من العام التالي - يقومون بملء نموذج وإرسال مدفوعاتهم.
لماذا هذا مهم أن نلاحظ؟ إذا قمت بتحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الكبير إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث في وقت مبكر من العام ، فإن دخلك الفصلي - وبالتالي ، الضرائب الفصلية الخاصة بك - سوف تزيد.
لنفترض أنك قمت بالتحويل خلال الربع الأول من العام. ستحتاج إلى دفع الضريبة الناتجة عن التحويل عند استحقاق الفصلية. في هذا المثال ، سيكون ذلك بحلول 15 أبريل.
قواعد الملاذ الآمن
إذا كنت معتادًا على دفع الضرائب المقدرة ، فقد تتساءل عن قواعد الملاذ الآمن. تعني قواعد الملاذ الآمن أنه إذا دفعت 100٪ على الأقل (أو 110٪ ، اعتمادًا على الموقف) من ضرائب العام السابق في الضرائب المقدرة لهذا العام ، فلن تدفع أي رسوم أو فوائد عن طريق الدفع الزائد.
هذا لحماية الأفراد والشركات الذين قد يرتفع دخلهم - بفضل سنة رائعة - بعد سنة فقيرة. شريطة أن تكون قد دفعت ما لا يقل عن ما دفعته العام الماضي ، فأنت قد سحبت إلى "الملاذ الآمن". ولن تقلق بشأن العقوبات والفوائد.
ومع ذلك ، هذا هو المكان الذي يمكن أن تصبح الأمور فيه لزجة ، ومن الجيد التحدث مع مستشار الضرائب. بالطبع ، إذا دفعت ضرائبك المقدرة ، فلن يكون لديك أي شيء يدعو للقلق. إذا انتهى بك الأمر إلى دفع الكثير في النظام الضريبي ، فستحصل على رد عند تقديم ضرائبك في نهاية العام.
يجب أن أقوم بتحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
يقدم Roth IRA فوائد ضخمة - السحب بدون ضرائب أثناء التقاعد وليس RMDs ، على سبيل المثال لا الحصر. ومع ذلك ، فإن التحويل ليس دائمًا فكرة جيدة.
بشكل عام ، يجب عليك التفكير في التحويل فقط إذا:
- يمكنك دفع الضرائب من حساب التوفير الخاص بك دون النقر على أموال الجيش الجمهوري الايرلندي ، فأنت واثق من أنك ستكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد.
ضع في اعتبارك ، قد تكون في شريحة ضريبية أعلى في وقت لاحق في الحياة حتى لو كنت لا تكسب المزيد من المال في العمل. قد يكون دخلك أعلى بسبب أي مزيج من:
- استثمار الإيرادات والمعاشات والإرث
تأكد من مراعاة مصادر الدخل الأخرى هذه عند تقدير شريحة الضرائب المستقبلية.
الخط السفلي
إذا كنت مهتمًا بإجراء تحويل Roth IRA ، فتأكد من مراعاة العواقب الضريبية الحالية والمستقبلية قبل اتخاذ أي قرارات. إذا كنت تستطيع تغطية الضرائب وتعتقد أنك ستكون في شريحة ضريبية أعلى لاحقًا ، فقد يكون ذلك منطقيًا من الناحية المالية. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فقد يكون من الأفضل لك ترك أموالك في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
من المفيد استشارة مخطط أو مستشار مالي يمكنه مساعدتك في تقرير ما إذا كان التحويل قد يفيدك ومتى.
