جدول المحتويات
- الجيش الجمهوري الايرلندي الأموال للكلية القروض؟
- الضريبة على التوزيعات المبكرة
- فوائد روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- طريقة أفضل
هل يمكنني استخدام أموال الجيش الجمهوري الايرلندي لقروض الكلية؟
الجواب السريع هو نعم ، ولكن.. هناك بعض الاختلافات المهمة بناءً على نوع IRA الذي لديك ، وكم عمرك ، وبالنسبة إلى Roth IRAs ، كم من الوقت كان لديك حساب.
مع Roth IRA ، يمكنك سحب مساهماتك (ولكن ليس الأموال التي كسبتها) في أي وقت دون غرامة. ومع ذلك ، يجب عليك الانتظار حتى 59½ لسحب الأرباح من تلك المساهمات دون غرامة. إذا وصلت إلى هذا العمر ، فيمكنك سحب ضريبة المال معفاة طالما أنك حصلت على Roth IRA لمدة خمس سنوات على الأقل.
الماخذ الرئيسية
- في حين أن مصروفات التعليم العالي المباشرة مؤهلة للسحب بدون عقوبة من حساب IRA تقليدي أو 401 (ك) ، إلا أن قروض الطلاب والفوائد لا. إن السحب المبكر (قبل سن 59 عامًا) لدفع القروض الطلابية يخضع لعقوبة بنسبة 10٪ ، بالإضافة إلى أي ضرائب دخل مؤجلة مستحقة. قد تكون السحوبات المبكرة من الجيش الجمهوري الايرلندي روث ، ومع ذلك ، خالية من عقوبة المساهمات طويلة جدا ، وليس مكاسب ، ولمس قبل سن 59½.
عقوبة الضريبة على التوزيعات المبكرة
لتثبيط استخدام مدخرات الجيش الجمهوري الايرلندي قبل التقاعد ، تفرض مصلحة الضرائب عقوبة ضريبية بنسبة 10 ٪ على أي عمليات سحب للأموال الخاضعة للضريبة تم إجراؤها قبل بلوغ صاحب الحساب سن 59 سنة. تهدف هذه العقوبة إلى ردع أولئك الذين لديهم وسائل أخرى لتوليد الدخل ، لذلك لا ينطبق هذا التقييد إذا كنت معاقًا تمامًا ودائمًا.
هذه العقوبة هي إضافة إلى أي ضريبة دخل قد تدين بها على الأموال الموزعة من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك. إذا كان معدل ضريبة الدخل العادي هو 22٪ وقمت بسحب 10000 دولار من الأموال الخاضعة للضريبة من الجيش الجمهوري الايرلندي لسداد القروض قبل بلوغ سن التقاعد ، فإن معدل الضريبة الفعلي لهذا التوزيع هو 32 ٪. من بين 10000 دولار تقوم بسحبها ، ستدين بمبلغ 3200 دولار كضرائب.
فوائد روث الجيش الجمهوري الايرلندي
بشكل عام ، يخضع أي انسحاب مبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي للضرائب والعقوبة ، إلا إذا كنت قد ساهمت بدولارات بعد خصم الضرائب. حتى إذا كان جزء من رصيدك يتكون من هذه المساهمات غير القابلة للخصم ، ومع ذلك ، فإن التوزيعات من IRAs التقليدية لا يتم إجراؤها في أي ترتيب معين ، لذلك على الأقل جزء من السحب يخضع للضريبة.
على النقيض من ذلك ، من المرجح أن تكون عمليات السحب من الأموال من Roth IRA معفاة من الضرائب وخالية من العقاب ، مهما كان عمرك ، حيث دفعت ضريبة الدخل على تلك الدولارات في السنة التي كسبت فيها وساهمت فيها. نظرًا لأن المساهمات في حسابات Roth تتم دائمًا بدولارات بعد خصم الضرائب ، يمكن للشخص أن يسحب مساهماته المباشرة متى رغب ، وبأي مبالغ ، ولأي غرض كان. هذا الجزء فقط من السحب المبكر الذي يأتي من الأرباح يخضع للضريبة والعقوبة.
يتم توزيع المساهمات في Roth IRAs دائمًا قبل الأرباح. لذلك ، إذا كان مبلغ قروض الطلاب أقل من أو يساوي مقدار مساهماتك في Roth IRA ، يمكنك استخدام هذه الأموال لسداد قروضك دون تكبد غرامة إضافية أو دفع ضريبة الدخل ، حتى قبل أن تصل إلى التقاعد عمر.
طريقة أفضل
بغض النظر عما إذا كان لديك التقليدية أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، هناك طريقة واحدة خالية من عقوبة لاستخدام مدخرات التقاعد الخاصة بك لدفع ثمن التعليم الخاص. سحوبات الجيش الجمهوري الايرلندي التي تستخدم لنفقات التعليم المؤهل في مؤسسة مؤهلة معفاة من العقوبة. بينما لا يمكن أن يتجاوز مبلغ السحب إجمالي تكاليف التعليم الخاصة بك للعام الحالي ، يمكنك استخدام أموال الجيش الجمهوري الايرلندي لتغطية مجموعة واسعة من النفقات. تشمل النفقات المؤهلة الرسوم الدراسية والكتب والغرفة والمأكل والرسوم والمعدات واللوازم وخدمات ذوي الاحتياجات الخاصة. (لاحظ أن سداد قروض الطلاب ليس نفقات تعليمية مؤهلة.)
على الرغم من إلغاء عقوبة الضريبة بنسبة 10٪ ، إلا أنك لا تزال مدينًا لضريبة الدخل على أي مبلغ خاضع للضريبة لتوزيعك من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. التوزيعات من Roth الجيش الجمهوري الايرلندي ، سواء من المساهمات أو الأرباح ، معفاة تماما من الضرائب والعقوبات في هذه الحالة.
ينطبق هذا الاستثناء على المصاريف التعليمية لك أو لزوجتك أو لأطفالك أو لأحفادك. على الرغم من أن هذا قد لا يكون خيارًا قابلاً للتطبيق بالنسبة للطلاب في سن الدراسة الجامعية الذين لم يحصلوا بعد على مدخرات تقاعدية كبيرة ، إلا أن أولئك الذين يتابعون التعليم العالي في وقت لاحق من الحياة يمكنهم الاستفادة بشكل كبير.
