جدول المحتويات
- عادي 401 (ك) توزيعات
- جعل انسحاب المشقة
- طلب قرض 401 (ك)
- الخط السفلي
نعلم جميعًا أفضل طريقة لاستخدام خطة 401 (k) الخاصة بك: انتظر حتى تتقاعد ، ثم ابدأ في أخذ توزيعات منظمة من حسابك للعيش فيها. هذا ما أنشأه برنامج المدخرات الذي يرعاه صاحب العمل ، بعد كل شيء - وإلى جانب ذلك ، إذا لم تفعل ذلك ، فإن مصلحة الضرائب تخطرك بعقوبة سحب مبكر بنسبة 10 ٪ ، بالإضافة إلى الضرائب ، على الأموال التي تحصل عليها. لكن الحياة تحدث. إذا كنت بحاجة حقًا إلى الاستفادة من حساب التقاعد هذا قبل الأوان ، فهناك عدة طرق للقيام بذلك دون تكبد أي عقوبة.
الماخذ الرئيسية
- إذا كنت في حاجة ماسة إلى الأموال ، فقد تتمكن من الاستفادة من أموالك التي تبلغ 401 (ك) دون غرامة ، حتى لو كنت دون سن 59. تأكد من المصاريف الفورية والخطيرة ، بما في ذلك الرعاية الصحية والإقامة الأولية وتكاليف التعليم ، التأهل لسحب المشقة ، والتي لا تتحمل عقوبة (على الرغم من أنها تتحمل ضرائب الدخل). قد تكون أيضًا مؤهلاً للحصول على قرض من الرقم 401 (k) الخاص بك ، والذي لا يتحمل أي عقوبة ولا ضرائب ، على الرغم من مطالبتك بـ ادفع المال.
أخذ توزيعات عادية 401 (ك)
لكن أولاً ، مراجعة سريعة للقواعد. يملي مصلحة الضرائب أنه يمكنك سحب الأموال من حسابك 401 (ك) دون عقوبة إلا بعد بلوغك سن 59 ، أو أن تصبح معاقًا بشكل دائم ، أو تكون غير قادر على العمل. بناءً على شروط خطة صاحب العمل ، يمكنك اختيار إجراء سلسلة من التوزيعات العادية ، مثل المدفوعات الشهرية أو السنوية ، أو الحصول على مبلغ مقطوع مقدمًا.
بعد بلوغك سن 72 ، يجب أن تأخذ بشكل عام الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) المطلوبة من 401 (k) كل عام ، وذلك باستخدام صيغة مصلحة الضرائب على أساس عمرك في ذلك الوقت. إذا كنت لا تزال تعمل بفعالية في نفس مكان العمل ، فإن بعض الخطط تسمح لك بتأجيل RMDs حتى السنة التي تتقاعد فيها بالفعل.
بشكل عام ، أي توزيعة تأخذها من 401 (k) قبل الوصول
سن 59 سنة يخضع لعقوبة ضريبة إضافية بنسبة 10٪ بالإضافة إلى ضريبة الدخل التي ستدين بها.
جعل انسحاب المشقة
بناءً على شروط خطتك ، قد تكون مؤهلاً لتلقي توزيعات مبكرة من 401 (ك) دون تكبد أي عقوبة ، طالما أنك تستوفي معايير معينة. يسمى هذا النوع من السحب الخالي من العقوبة بتوزيع المشقة ، ويتطلب ذلك أن يكون لديك عبء مالي فوري وثقيل لا تستطيع دفعه بخلاف ذلك. تؤخذ في الاعتبار الضرورة العملية للمصروفات ، وكذلك أصولك الأخرى ، مثل أرصدة المدخرات أو حسابات الاستثمار وسياسات التأمين ذات القيمة النقدية ، وكذلك إمكانية توفر مصادر تمويل أخرى.
ما الذي يعتبر "مشقة"؟ بالتأكيد ، ليست نفقات تقديرية مثل شراء قارب جديد أو الحصول على وظيفة الأنف. بدلاً من ذلك ، فكر وفقًا لما يلي:
- المصاريف الطبية الأساسية للعلاج والرعايةمصاريف شراء منزل لإقامة رئيسية - تصل إلى 12 شهرًا من الرسوم التعليمية ورسوم المصاريف لمنع التعرض للإغلاق أو الإخلاءمصروفات الجنازة أو الجنازةمصروفات مؤكدة لإصلاح خسائر الإصابات في الإقامة الرئيسية (مثل الخسائر الناجمة عن الحرائق ، الزلازل ، أو الفيضانات)
جزء نفقات شراء المنازل هو جزء من مساحة رمادية. لكن بشكل عام ، يكون مؤهلاً إذا كانت الأموال المدفوعة كدفعة مقدمة (خاصةً إذا كان وضع النقود سيساعدك في الحصول على رهن عقاري) أو لإغلاق التكاليف.
شروط قرض المشقة
لا يُسمح بتوزيعات المشقة إلا بالمبلغ الذي تحتاجه لتخفيف المعاناة المالية. تعتبر عمليات السحب التي تتجاوز هذا المبلغ توزيعات مبكرة وتخضع لضريبة الجزاء بنسبة 10٪. يجب أن يوافق مسؤول خطتك على أي توزيع للمشقة ترغب في الحصول عليه.
ستظل مدينًا لضريبة الدخل على التوزيع ، على الرغم من أنه في حالة Roth 401 (k) ، قد يكون جزء فقط من التوزيع خاضعًا للضريبة.
طلب قرض من 401 (ك)
إن كان بإمكانك اتخاذ قرار بسحب المشقة أو الحصول على قرض من الرقم 401 (ك) الخاص بك لا يرجع في الواقع إلى مصلحة الضرائب ، ولكن لصاحب العمل - راعي الخطة - ومسؤول الخطة: يجب أن تسمح أحكام الخطة التي وضعوها بهذه الإجراءات ، ووضع شروط لهم.
على سبيل المثال ، لا يمكن أن يتجاوز قرض من حسابك التقليدي أو روث 401 (ك) أقل من 50 ٪ من رصيد حسابك المكتسب أو 50000 دولار. على الرغم من أنه يمكنك الحصول على قروض متعددة في أوقات مختلفة ، فإن الحد الأقصى البالغ 50000 دولار ينطبق على المجموع الكلي لجميع أرصدة القروض غير المسددة.
401 (k) شروط القرض
يجب سداد أي قرض تحصل عليه من 401 (ك) في غضون خمس سنوات ما لم يتم استخدامه لتمويل شراء مقر إقامتك الأساسي. يجب عليك أيضًا إجراء الدفعات على أقساط منتظمة ومتساوية إلى حد كبير. بالنسبة للموظفين الذين يتغيبون عن العمل لأنهم في القوات المسلحة ، يتم تمديد مدة القرض بطول مدة خدمتهم العسكرية ، دون عقوبة.
مثل أنواع التمويل الأخرى ، تتطلب القروض من 401 (ك) دفع الفائدة. ومع ذلك ، يتم إيداع الفائدة التي تدفعها مرة أخرى في 401 (ك) وتعامل كإيرادات الاستثمار. هذا يعني أنه بدلاً من دفع البنك مقابل امتياز اقتراض الأموال ، ستدفع لنفسك ، مما يؤدي في النهاية إلى زيادة إجمالي رصيدك.
تحذير كبير يجب أخذه في الاعتبار: إذا فقدت وظيفتك أو استقالت من وظيفتك ، فسيتعين عليك سداد القرض بحلول الموعد المحدد لإرجاع ضريبة الدخل الفيدرالية ، بما في ذلك الإضافات.
الخط السفلي
إن أبسط وأفضل طريقة للاستفادة من الرقم 401 (k) ، دون تكبد غرامة ضريبية ، هو استخدامه للغرض المقصود منه - توفير دخل التقاعد. ومع ذلك ، إذا كنت بحاجة إلى أموال لتغطية نفقات كبيرة ، مثل العلاج الطبي الهام أو التعليم الجامعي أو شراء منزل ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على قرض لتخفيف المشقة أو قرض 401 (ك).
