أفضل ضريبة

لا أحد يحب دفع الضرائب ، لكنه جزء ضروري من العيش في بلد يوفر لمواطنيها العديد من المزايا. لكن مجرد دفع الضرائب لا يعني أنه لا يمكنك الاستفادة من الطرق القانونية المتاحة للحفاظ على ضرائبك منخفضة. يمكن للمستثمرين الاستمتاع بصناديق الدخل المعفاة من الضرائب لتنمية الثروة وتقليل الضرائب.

ما هو صندوق الدخل المعفي من الضرائب؟

دعنا نقسم التعريف إلى قسمين ؛ معفاة من الضرائب والدخل. صندوق الدخل هو صندوق مشترك أو صندوق تبادل تجاري (ETF) يدفع توزيعات الأرباح للمساهمين. يستخدم المستثمرون هذا النوع من الاستثمار لإنشاء تدفق دخل من استثماراتهم. صندوق معفاة من الضرائب هو استثمار بأرباح لا تخضع للضريبة. وعادة ما تسمى هذه الأنواع من صناديق الدخل المعفاة من الضرائب صناديق السندات البلدية.

إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى ، فإن صندوق الدخل الخالي من الضرائب والذي يحتوي على سندات بلدية معفاة من الضرائب من ولايتك قد يكون اختيارًا حكيمًا للاستثمار. ولكن قبل أن تكتسح فكرة الاستثمار في صندوق دخل معفاة من الضرائب ، فكر في شريحة الضرائب الخاصة بك.

العائد المعادل الضريبي

تحتاج إلى تحديد ما إذا كنت ستستفيد من الاستثمار في صندوق دخل معفاة من الضرائب. ابدأ بالتفكير في معدل الضريبة الهامشية. بعد ذلك ، قارن بين معدل العائد على صناديق الدخل الخاضعة للضريبة وقابلة للضريبة. أخيرًا ، احسب الاستثمار الذي من المحتمل أن يوفر لك عائدًا أعلى بعد الضريبة.

على سبيل المثال ، يعيش سايمون في كاليفورنيا وهو في الفئة الضريبية الهامشية الفيدرالية البالغة 25٪. شريحة ضرائب الولاية هي 4.5٪. مجموع ولايته زائد معدل الضريبة الفيدرالية هو 29.50 ٪. لديه إمكانية الوصول إلى صندوق فرانكلين كاليفورنيا للدخل الخالي من الضرائب من الفئة (FKTFX) ، ويمكنه شرائه دون أي رسوم على المعاملات من خلال حساب وساطة Fidelity Investments الخاص به. العائد لمدة 30 يوما ، أو معدل العائد ، هو 2.39 ٪. يعرف سيمون أنه بإمكانه الحصول على عائد معفاة من الضرائب لحوالي 2.39٪.

سيمون يمكن أن يحصل على عائد من هيئة الأوراق المالية والبورصة (SEC) الخاضعة للضريبة ، أو معدل العائد ، من 4.88 ٪ إذا كان يستثمر في صندوق Vanguard Long-Corporate Corporate Index Fund Admiral Shares (VLTCX). لكن أي استثمار يقدم أفضل عائد بعد الضريبة؟ بالنظر إلى شريحة سيمون الضريبية بنسبة 29.50 ٪ ، دعونا نرى ما إذا كان من الأفضل الاستثمار في صندوق الدخل الخالي من الضرائب بنسبة 2.39 ٪ أو صندوق الدخل الخاضع للضريبة بنسبة 4.88 ٪. كن على علم بأن أيًا من عوائد الأموال مضمون ومن المحتمل أن تتقلب.

يعادل عائد سيمون الخفيف من الضرائب بنسبة 2.39٪ عائدًا خاضعًا للضريبة قدره 3.337٪. أي عائد خاضع للضريبة أعلى من 3.337 ٪ هو الأفضل من العائد 2.39 ٪ معفاة من الضرائب. نظرًا لأنه يمكن أن يحقق عائدًا خاضعًا للضريبة قدره 4.88٪ ، سيكون أفضل حالًا في الصندوق الخاضع للضريبة. يمكنك مقارنة معفاة من الضرائب مع العوائد الخاضعة للضريبة على هذه الآلة الحاسبة المعادلة للضريبة.

أفضل صناديق الدخل المعفاة من الضرائب

صناديق الدخل الخاضع للضريبة من السندات البلدية تقدم عائدات مثيرة. ليس من غير المألوف عوائدها على رأس الصناديق الخاضعة للضريبة القابلة للمقارنة. اختر صندوقًا تم إصداره بالسندات من ولايتك لمضاعفة مدخراتك الضريبية. فقط تذكر أن العوائد قابلة للتغيير وليست مضمونة. أرقام الأداء الواردة أدناه هي اعتبارًا من 27 أكتوبر 2019.

أفضل صناديق الدخل المعفاة من الضرائب
صناديق السندات ذات العائد المرتفع	الأداء (سنة واحدة)	نسبة النفقات
Invesco Oppenheimer Rchst AMT-FrMncpl Fd (OPTAX)	9.22٪	1.03٪
صندوق سندات بلدية نوفين عالي العائد (NHMAX)	8.59٪	1.12٪
إنفيسكو أوبنهايمر رتشست HYMncplFd (أورناكس)	11.26٪	1.04٪
صناديق السندات الوطنية المتوسطة الأجل
صندوق السندات البلدية للمزارع الحكومية (SFBDX)	6.53٪	0.16٪
Wells Fargo CoreBuilder Shares Series M (WFCMX)	8.08٪	ن / أ
الطليعة معفاة من الضرائب على المدى المتوسط ​​Fd (VWITX)	6.94٪	0.17٪
صناديق السندات الوطنية طويلة الأجل
صندوق الإعفاء من الضريبة المرتفعة (VWAHX)	8.04٪	0.17٪
صندوق الإعفاء الضريبي طويل الأجل (VWLTX)	8.0٪	0.17٪
Eaton Vance National Municipals Inc Fd (EANAX)	7.01٪	0.88٪
صناديق السندات الوطنية قصيرة الأجل
صندوق مجموعة كابيتال كور البلدي (CCMPX)	5.15٪	0.34٪
صندوق كابيتال جروب قصير الأجل البلدي (CSTMX)	3.66٪	0.30٪
صندوق الإعفاء الضريبي المحدود الضريبة (VMLTX)	4.09٪	0.17٪
صناديق السندات متوسطة الأجل أحادية الدولة
صندوق الإعفاء الضريبي لشمال أريزونا (NOAZX)	7.18٪	0.47٪
Segall Bryant & Hamill Colorado TaxFr Fd (WTCOX)	6.2٪	0.65٪
دوبري ألاباما سلسلة الدخل المعفاة من الضرائب Fd (DUALX)	6.65٪	0.70٪
صناديق السندات طويلة الأجل من دولة واحدة
T. Rowe Price ماريلاند ماريلاند معفاة من الضرائب بوند (MDXBX)	6.18٪	0.48٪
صندوق دخل بلدية فيديليتي ميشيغان (FMHTX)	7.19٪	0.48٪
صندوق T. Rowe Virginia للضريبة على السندات (PRVAX)	5.85٪	0.51٪
صناديق السندات الحكومية قصيرة الأجل من موني
Invesco OppenheimerRchsLitdTmCAMncpl Fd (OLCAX)	7.69٪	0.98٪
إنفيسكو أوبنهايمر Rcst® LtdTmNYMunis (LTNYX)	8.49٪	1.03٪
Fidelity® California Ltd Trm Tax-Fr BdFd (FCSTX)	4.22٪	0.35٪