جدول المحتويات
- روث مقابل الجيش الجمهوري الايرلندي
- لا تكسب ما يكفي
- كسب الكثير جدا
- رفع الضرائب بشكل منفصل
- المساهمة في الكثير
- سحب الأرباح في وقت مبكر جدا
- كسر قاعدة التمديد
- المتداول على نفسك
- لا غير قابل للخصم الجيش الجمهوري الايرلندي
- لا إعادة التوازن
- في عداد المفقودين ورث RMDs
- تجنب روث مع 401 (ك)
- الخط السفلي
قد تعتقد أن الشيء الوحيد الذي يجب أن تعرفه عن Roth IRA هو أن مساهماتك محددة بـ 6000 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، و 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر (على الأقل لعام 2019). حسنًا ، الأمر أكثر تعقيدًا بقليل من ذلك. في ما يلي الأخطاء الـ 11 الأكثر شيوعًا التي يحتمل أن يرتكبها الأشخاص مع روث وكيفية تجنبها.
خلاصة سريعة: روث مقابل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
أولاً ، مع ذلك ، تجديد سريع للفروق الرئيسية بين الجيش الجمهوري الايرلندي روث والجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. المساهمات في Roth IRA ليست معفاة من الضرائب عند القيام بها. ومع ذلك ، يمكن أن تكون التوزيعات معفاة من الضرائب. ينطبق هذا الوضع غير الخاضع للضريبة على كل من الاستثمارات الأصلية والمكاسب عليها ، على افتراض أنك تجاوزت من العمر 59 عامًا عند سحب الأموال وأن الحساب يبلغ من العمر خمس سنوات على الأقل (انظر القاعدة رقم 5 أدناه).
في المقابل ، المساهمات في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، عندما يحين الوقت لسحب الأموال ، يتعين عليك دفع ضرائب عليها وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الحالي. ما هو أكثر من ذلك ، عليك أن تأخذ الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) المطلوبة على IRAs التقليدية التي تبدأ عند بلوغك سن 70. لست مضطرًا أبدًا لسحب الأموال من Roth IRAs. في الواقع ، إذا كنت لا تحتاج إلى المال ، يمكنك ترك الحساب بالكامل لورثتك.
الماخذ الرئيسية
- لا يُسمح لك بالمساهمة في حساب Roth IRA أكثر مما كسبته في الدخل ، أو المساهمة على الإطلاق إذا كان إجمالي الدخل المعدل المعدل يتجاوز مبلغًا معينًا. سيؤدي تجاوز حد مساهمة Roth IRA إلى فرض غرامة بنسبة 6٪ على يجب أيضًا القيام بالتمرير الزائد.IRA بعناية وفي غضون 60 يومًا لتجنب الضرائب والعقوبات. تتضمن الحركات السيئة الأخرى عدم تسمية المستفيدين وعدم أخذ التوزيعات إذا ورثت Roth IRA.
الآن ، إليك الأخطاء التي يجب تجنبها:
1. لا تكسب ما يكفي للمساهمة
لا يمكنك المساهمة في Roth IRA أكثر مما تلقيته في الدخل المكتسب للسنة. يمكن أن يأتي هذا الدخل من الأجور والرواتب والنصائح والرسوم المهنية والمكافآت والمبالغ الأخرى المستلمة مقابل تقديم الخدمات الشخصية. يمكنك أيضًا حساب الأرباح من العمولات ، ودخل العمل الذاتي ، والأجر القتالي غير القابل للاستبدال ، والأجر التفاضلي العسكري ، والنفقة الخاضعة للضريبة ، ومدفوعات الصيانة المنفصلة.
لا يمكن استخدام ما يسمى الدخل غير المكتسب - مثل الأرباح أو الفوائد أو أرباح رأس المال - لتحديد مساهمة Roth المسموح بها.
يمكنك المساهمة في روث حتى الحدود المسموح بها لكل من نفسك وزوجتك طالما قمت بتقديم الضرائب الخاصة بك بشكل مشترك واحد منكم يجعل ما يكفي من الدخل المؤهل لتمويل الاشتراكات.
2. كسب الكثير للمساهمة
يمكنك كسب الكثير بشكل عام للمساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي. يتم تحديد ما إذا كنت مؤهلاً من خلال إجمالي الدخل المعدل (MAGI). عند حساب MAGI الخاص بك ، يتم تقليل دخلك عن طريق بعض الخصومات ، مثل الاشتراكات في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، مصلحة القروض الطلابية ، الرسوم الدراسية ، والأرباح الأجنبية.
يتم ضبط حدود الدخل لـ Roth IRAs بشكل دوري بواسطة مصلحة الضرائب. اعتبارًا من عام 2019 ، يجب على الأشخاص المتزوجين الذين يتقدمون بطلب جماعي أو أرملة مؤهلة (Er) تقديم أقل من 193،000 دولار ليتمكنوا من تقديم الحد الأقصى للمساهمة. إذا ربحت ما بين 193،000 دولار و 203،000 دولار ، فقد تتمكن من المساهمة ببعض المال ، ولكن سيتم تخفيض المبلغ. مع الأرباح أعلى من ذلك ، لا يسمح بأي مساهمة.
يمكن لدافعي الضرائب في عام 2019 الذين يتقدمون بمفردهم ، أو رب الأسرة ، أو الإيداع على نحو منفصل (الذين لم يعيشوا مع زوجاتهم في أي وقت خلال العام) المساهمة في Roth IRA طالما أنهم يكسبون أقل من 122،000 دولار. تبدأ المساهمة المسموح بها بالتدريج إذا كسبوا 122000 دولار أو أكثر وتم حذفها بالكامل فوق 137000 دولار.
ماذا لو كنت متزوجاً وتعيش مع زوجتك ، لكن عليك فرض ضرائب منفصلة؟ إذا ربحت أكثر من 10،000 دولار ، فلن تتمكن من المساهمة في Roth IRA على الإطلاق. إذا قمت بخفض المبلغ ، فقد تتمكن من تقديم مساهمة مخفضة. يمكن فقط لأولئك المنفصلين تمامًا تقديم مساهمة كبيرة ، كما هو موضح أعلاه.
3. عدم المساهمة لزوجتك
وفقًا للقاعدة رقم 1 ، لا يمكنك المساهمة في Roth أكثر مما كسبته في سنة معينة. ولكن هناك استثناء مهم للأزواج غير العاملين ، طالما كنت متزوجًا قانونيًا وقم بتقديم إقرار ضريبي مشترك.
لا يوجد شيء اسمه الجيش الجمهوري الايرلندي المشترك ، ولكن. يسمح الزوج الزوجي للجيش الجمهوري الايرلندي للزوج غير العامل بإنشاء حساب ، ثم جعل الزوج العامل يساهم فيه وكذلك لزوجته. بالطبع ، يجب أن يكون دخل الزوج العامل كافيًا لتغطية كلا المساهمات. لكن الزيادة - ربما حتى مضاعفة - مساهماتك السنوية ليست بالتأكيد أسوأ فكرة في العالم ، ويمكن أن تزيد بشكل كبير مدخرات تقاعد الأسرة بمرور الوقت.
4. المساهمة كثيرا
تنطبق حدود المساهمة السنوية للجيش الجمهوري الايرلندي على المبلغ الجماعي الذي وضعته في حساب الاستجابة العاجلة ، سواء كانت روث أو تقليدية. لذا ، في عام 2019 ، فإن الحد الأقصى البالغ 6000 دولار / 7000 دولار مخصص لجميع حساباتك الانتخابية الإجمالية ، وليس لكل حساب.
يمكنك تجنب العقوبة إذا اكتشفت الخطأ قبل تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك وأخذت المساهمة الزائدة ، بالإضافة إلى أي أرباح عليها ، خارج الحساب. (في الواقع ، يمكنك سحب بعض أو كل مساهمات Roth IRA الخاصة بك لمدة تصل إلى ستة أشهر من تاريخ الاستحقاق الأصلي للعودة ، ولكن بعد ذلك يجب عليك تقديم إقرار معدل). يمكنك أيضًا ترحيل المساهمة الزائدة إلى سنة ضريبية أخرى ، ولكن ما لم يتم ذلك في وقت واحد مع التصحيح ، فقد يؤدي إلى عقوبة.
5. سحب الأرباح في وقت مبكر جدا
قواعد السحب لأموال روث يمكن أن تكون معقدة. يمكنك سحب المبالغ التي ساهمت بها في أي وقت وفي أي عمر — فقد تم تقديم هذه المساهمات بدولارات بعد خصم الضرائب. لكن قد تكون مدينًا لضرائب الدخل وعقوبة 10٪ على أي أرباح تسحبها. من أجل التمتع بالسحوبات المعفاة من الضرائب والعقوبات على أي أرباح أو دخل ، فإن الاستثمارات الناتجة ، يجب أن يكون مالك Roth IRA يبلغ من العمر 59 عامًا ويمتلك الحساب لمدة خمس سنوات على الأقل ("قاعدة الخمس سنوات"). إذا قمت بسحب الأموال قبل هذين المعلمين ، فقد تواجه بعض العواقب الباهظة.
في بعض الحالات المحدودة ، يمكن للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 59 عامًا تجنب عقوبة السحب المبكر (وإن لم تكن الضرائب المطبقة) على الأرباح. يمكنك ، على سبيل المثال ، سحب الأموال لتغطية تكاليف بعض نفقات التعليم أو لدفع ثمن شراء منزل لأول مرة.
6. كسر قواعد التمديد
كان من المعتاد أن تتمكن من إجراء تمريرة IRA مرة واحدة فقط في السنة التقويمية ، لكن ذلك تغير في عام 2015. الآن ، تقيدك الحكومة من القيام بأكثر من عملية انتقال واحدة في فترة 365 يومًا - حتى لو كانت تحدث في فترتين مختلفتين سنوات.
إنها قاعدة ستحتاج إلى الانتباه إليها لأن الكثير من عمليات التمرير يمكن أن تؤدي إلى فاتورة ضريبية كبيرة. يقول إد سلوت مؤلف كتاب "القنبلة الضريبية لمدخرات التقاعد… وكيفية نزع فتيلها": "يمكن لبعض الناس أن يفقدوا الجيش الجمهوري الايرلندي بأكمله لأنهم قاموا بمرحلتين في السنة ولم يدركوا ذلك".
هناك بعض الاستثناءات ، كما هو الحال في عمليات التمرير لمدة 60 يومًا من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث. أيضًا ، لا تنطبق قاعدة الـ 365 يومًا على التحويل المباشر للأموال بين اثنين من أمناء الجيش الجمهوري الايرلندي ، والتي لا يعتبرها مصلحة الضرائب ترحيلًا.
7. المتداول على المال نفسك
هناك طريقتان أساسيتان لتجميع الأموال من حساب مدخر تقاعدي مؤهل واحد ، مثل حساب IRA التقليدي أو 401 (ك) ، إلى Roth: مباشر وغير مباشر.
في عملية نقل مباشر ، يتم تحويل أموالك إما من حساب إلى آخر إلكترونيًا أو تتلقى شيكًا تم إجراؤه باسم الحساب الجديد وتسليمه. مع التمرير غير المباشر ، يمكنك الحصول على الأموال من الحساب القديم وإيداعها في الحساب الجديد بنفسك.
من الأفضل تجنب هذه الخطوة الأخيرة لأن الكثير من الأشياء يمكن أن تسوء. الخطأ الأكثر شيوعًا الذي يرتكبه الناس هو فقدان مهلة الستين يومًا لتدوير الأموال لأنهم استخدموا الأموال مقابل شيء آخر ولم يكن لديهم ما يكفي لتقديم المساهمة الكاملة في الوقت المحدد. في بعض الأحيان ، ينسى الناس ببساطة.
8. عدم النظر في مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي
لتجنب المضاعفات الضريبية ، يجب عليك بسرعة تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابل للخصم إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث قبل أن يكون هناك أي أرباح على المال. يوصي المستشارون بإيداع الأموال في حساب الجيش الجمهوري الايرلندي ذي الفائدة المنخفضة في البداية لتقليل الفرصة التي ستكسبها كثيرًا قبل تحويلها.
هناك أيضًا مصيدة ضريبية أخرى تحتاج إلى أخذها في الاعتبار: إذا كان لديك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، القابل للخصم أو 401 (ك) مع صاحب العمل الخاص بك ، فقد ينتهي بك الأمر بفاتورة ضريبية كبيرة بسبب القواعد المعقدة حول تحويل IRAs الآخرين إلى Roths.
لديك أيضًا خيار تحويل 401 (k) أو IRA تقليدي إلى Roth IRA ، باستخدام نفس استراتيجية الباب الخلفي. ميزة التحويل هي أن أي أرباح بعد تحويل Roth لن تخضع للضريبة عند سحب الأموال أثناء التقاعد. العيب هو أنه يجب عليك دفع ضريبة على أساس أرباحك الحالية عن أي أموال تقوم بتحويلها.
يقول مارك هيبنر ، مؤسس ورئيس مستشاري صندوق إندكس ، "على العموم ، كلما طال أفق الوقت وكلما زاد احتمال وجود شريحة ضريبة دخل أعلى متوقعة عند التقاعد ، زاد احتمال عمل التحويل لصالح المستثمر". Inc. ، ايرفين ، كاليفورنيا.
9. نسيان قائمة المستفيد الخاص بك
في كثير من الأحيان ، ينسى مالكو Roth IRA سرد المستفيدين الأساسيين والوطنيين لحسابهم - وقد يكون ذلك خطأً فادحًا . إذا تم ببساطة دفع الحساب إلى ملكية مالك الجيش الجمهوري الايرلندي ، فسيتعين عليه متابعة عملية الاختبار. الترجمة: المزيد من المضاعفات ، ومزيد من التأخير ، ورسوم المحامي أكبر.
بمجرد تسمية المستفيدين ، تأكد من مراجعتهم بشكل دوري وإجراء أي تغييرات أو تحديثات. هذا مهم بشكل خاص إذا كنت أنت وزوجك طرق جزء. قرار الطلاق في حد ذاته لن يمنع الزوج السابق من الحصول على الأصول إذا كان لا يزال مدرجًا في قائمة المستفيدين.
10. الفشل في سحب الموروث روث المال
هذه القاعدة هي للمستفيدين. على عكس المالك الأصلي لروث الجيش الجمهوري الايرلندي وزوجته ، يجب أن يأخذ المستفيدون الآخرون الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs). لذلك إذا ورثت روث الجيش الجمهوري الايرلندي من شخص ما إلى جانب زوجتك ، فسوف يتعين عليك البدء في إجراء عمليات سحب منه ، على غرار تلك التي في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو 401 (ك). والخبر السار هو أنه لا توجد ضريبة مستحقة على المال إذا كان عمر الحساب يزيد عن خمس سنوات.
هناك عدة طرق لاتخاذ عمليات السحب. تتمثل إحدى الطرق في نشرها على متوسط العمر المتوقع للمستفيد ، والتي يمكن أن تسمح للحساب بالاستمرار في النمو ، معفاة من الضرائب ، لفترة أطول. بخلاف ذلك ، يجب سحب كل الأموال خلال فترة الخمس سنوات التي تلي وفاة المالك الأصلي.
يمكن أن تصل العقوبة الضريبية لعدم الالتزام بقواعد RMD إلى 50٪ من المبلغ الذي كان من المفترض أن يتم إخراجه.
عندما ترث الجيش الجمهوري الايرلندي روث كمستفيد من غير الزوج ، يمكنك تحويله إلى حساب IRA جديد ورث. لكن لا تضع الحساب باسمك. يجب أن يكون عنوان الحساب كما يلي: "المتوفى ، الجيش الجمهوري الايرلندي FBO ، المستفيد" (يعني FBO "مصلحة"). إذا وضعت الحساب باسمك ، فسيتم التعامل مع هذا على أنه توزيع ، ويتم الإبلاغ عن جميع الأموال على الفور ؛ من الصعب جدًا التراجع عن هذا الخطأ.
11. تخطي روث لأن لديك بالفعل 401 (ك)
كان الهدف الأصلي للجيش الجمهوري الايرلندي هو توفير وسيلة استثمار للأمريكيين الذين لم يكن لديهم خطة للتقاعد من خلال صاحب العمل. ولكن لا يوجد شيء في القوانين يمنعك من استخدام كليهما.
في الواقع ، غالباً ما يقترح المخططون الماليون تمويل Roth IRA بمجرد المساهمة بكمية كافية في 401 (ك) للحصول على مساهمة مطابقة كاملة من صاحب العمل. عند هذه النقطة ، غالبًا ما يكون لدى Roth IRAs تقلبات واضحة ، مثل المزيد من خيارات الاستثمار ومزيد من المرونة الضريبية في التقاعد.
الخط السفلي
إن الحصول على Roth IRA يمكن أن يوفر ربحًا من مزايا التقاعد لك ولورثتك. لكن عليك الانتباه إلى القواعد حتى لا تعرض وضع حسابك الخالي من الضرائب للخطر. إذا كنت ترغب في البدء في تمويل حساب IRA ، فقد أنشأت Investopedia قائمة بأفضل الوسطاء في IRAs.
