يعرف معظم الذين لديهم خطط 401 (ك) الأساسيات: يقوم صاحب العمل الخاص بك بحجب دولارات الضرائب السابقة عن الراتب وإيداع الأموال في حساب حيث يمكنك استثمارها. يمكنك تحديد النسبة المئوية من شيك الراتب الخاص بك باتجاه 401 (ك) ، وقد يقوم صاحب العمل بتقديم مساهمات مطابقة. تزداد الأموال المؤجلة من الضرائب حتى التقاعد عندما يُطلب منك سحب مبلغ معين كل عام ودفع الضرائب عليه.
ما لا يعرفه الكثيرون عادةً هو حقوق 401 (k) ، خاصة في المواقف التي لا تواجهها كثيرًا (ونأمل ألا تواجهها أبدًا). اثنين من هذه الحالات تشمل ترك الشركة والاقتراض من حسابك.
401 (ك) خطة عند تغيير أرباب العمل
يمكن لصاحب العمل الخاص بك إزالة الأموال من 401 (ك) بعد مغادرة الشركة ، ولكن فقط في ظل ظروف معينة ، كما يوضح موقع مصلحة الضرائب. إذا كان رصيدك أقل من 1000 دولار ، فيمكن لصاحب العمل أن يقوم بقطع شيك عن الرصيد. إذا حدث هذا ، فسرع في نقل أموالك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. عادة ما يكون أمامك 60 يومًا فقط للقيام بذلك أو سيتم اعتباره بمثابة سحب وسيتعين عليك دفع غرامات وضرائب عليه. لاحظ أن الشيك سيتم فرض ضرائب عليه بالفعل. يمكنك استرداد حسابك عند إعادة فتحه.
وجد استطلاع أجراه مجلس راعي الخطط الأمريكية أن أكثر من نصف الشركات بقليل يتخذ هذه الخطوة أو الخطوة أدناه للفئة التالية من أرصدة 401 (ك).
إذا كان رصيدك يتراوح بين 1000 دولار و 5000 دولار ، فيمكن لصاحب العمل تحويل الأموال إلى حساب IRA من اختيار الشركة.
الحدود القصوى
هذه التوزيعات الإلزامية ، وتسمى أيضًا المبالغ النقدية غير الطوعية ، لها عتبات مختلفة اعتمادًا على ما اختاره صاحب العمل. لا يتعين على شركتك المطالبة بتدفقات نقدية على الإطلاق ، ولكن إذا حدث ذلك ، فإن الحد الأقصى المسموح به هو 5000 دولار. يجب أن يوضح وصف خطتك الموجزة القواعد ، ويجب أن يتبعها راعي خطتك. يجب أن يخطرك راعي الخطة قبل نقل أموالك ، ولكن إذا لم تتخذ أي إجراء ، فسوف يقوم صاحب العمل بتوزيع رصيدك وفقًا لقواعد الخطة.
إذا كان رصيدك هو 5000 دولار أو أكثر ، يجب على صاحب العمل أن يترك أموالك في 401 (ك) ما لم تقدم تعليمات أخرى. ومع ذلك ، هناك تحذير ، وفقًا لجريج سزيمانسكي ، مدير الموارد البشرية في شركة Geonerco Management LLC في منطقة سياتل الكبرى: "يتم تقييم أرصدة الحسابات المكتسبة كل عام استنادًا إلى وثائق الخطة. لذلك قد لا يجد شخص ما ليس لديه سحب نقدي تلقائي أو تغيير تلقائي هذا العام نفسه في هذا المنصب في العام التالي إذا انخفضت سوق الأسهم."
تحذير آخر
تنطبق قاعدة 5،000 دولار فقط على الأموال المودعة في 401 (ك) من أرباح الوظيفة التي تركتها للتو. لنفترض أنك سحبت مبلغًا قدره 8000 دولار إلى 401 (ك) من صاحب عمل سابق وساهمت بمبلغ 4000 دولار بعد ذلك. سيكون رصيدك 401 (ك) هو 12000 دولار ، ولكن بما أن 4000 دولار فقط كانت من الوظيفة التي تركتها للتو ، فربما لا يزال بإمكانك نقل أموالك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الذي يتم تحويله قسريًا.
لا يجعل أصحاب العمل هذه القواعد قاسية ؛ يفعلون ذلك لأنه يكلفهم المال لإدارة كل حساب. كما يتحملون مسؤولية قانونية مع كل حساب يديرونه. يريد العديد من أرباب العمل التخلص من هذه التكاليف والمسؤوليات عندما يتعلق الأمر بالموظفين السابقين.
إذا انتهى المطاف بحسابك في أحد هذه IRAs للنقل القسري ، يحق لك إزالته إلى IRA من اختيارك. انظر بعناية في الرسوم التي يتم تحصيلها. قد تكون قادرة على القيام بعمل أفضل لوحدك.
ماذا يحدث عند الاقتراض
القواعد حول 401 (ك) خطط يمكن أن تبدو مربكة للعمال. على الرغم من أن أصحاب العمل ليسوا مطالبين بتقديم الخطط على الإطلاق ، فإنهم فعلوا ذلك ، ولكن يتعين عليهم القيام بأشياء معينة ولكن لديهم حرية التصرف في كيفية إدارة الخطة بطرق أخرى. خيار واحد لديهم هو ما إذا كان لتقديم 401 (ك) القروض على الإطلاق. إذا فعلوا ذلك ، لديهم أيضًا بعض التحكم في القواعد الواجب تطبيقها على السداد.
وفقًا لـ Michelle Smalenberger ، CFP ، "قد يرفض صاحب العمل السماح لك بالمساهمة أثناء سداد قرض." شيكاغو. عندما يختار صاحب العمل الخطة التي سيقدمها أو يتيحها لموظفيه ، يتعين عليهم اختيار الأحكام التي سيسمحون بها.
"إذا لم تتمكن من المساهمة أثناء السداد ، تذكر أن صاحب العمل الخاص بك يمنحك فائدة عن طريق السماح للقرض من الخطة في المقام الأول" ، يضيف Smalenberger.
وإذا لم تتمكن من تقديم مساهمات أثناء سداد القرض الخاص بك ، فاحذر من أن مبلغًا أكبر من شيك الراتب الخاص بك سيذهب إلى ضرائب الدخل حتى تستأنف الاشتراكات.
إذا كان صاحب العمل الخاص بك يسمح بقروض الخطة ، فإن أقصى ما يمكنك اقتراضه هو أقل من 50000 دولار أو نصف القيمة الحالية للرصيد المكتسب لحسابك ، مطروحًا منه أي قروض خطة حالية. يجب عليك سداد القرض في غضون خمس سنوات. إن أخذ قرض يعرضك لخطر مواجهة الالتزام بسداده في الداخل مهلة زمنية ضيقة ، عادة 60 يومًا أو أقل ، إذا تم تسريحك أو تركك.
من المهم أيضًا معرفة الطريقة الأخرى التي يمكنك بها الحصول على المال من 401 (ك): انسحاب المشقة. لا تخلط بينهم: هذا النوع من السحب ليس قرضًا ؛ أنه يقلل بشكل دائم رصيد حسابك. إذا قمت بإجراء واحدة في ظل ظروف معينة ، فقد لا يتم فرض غرامة عليك ، على الرغم من أنك قد تكون مدينًا لضرائب الدخل. إذا اختار صاحب العمل ، فيمكنه أيضًا رفض السماح لك بالمساهمة في حسابك لمدة ستة أشهر على الأقل بعد الانسحاب من المشقة.
الخط السفلي
عندما يتعلق الأمر بخطط 401 (k) ، قد يكون من الصعب فهم القواعد. لهذا السبب من المهم إجراء البحث لمعرفة ذلك ، لذلك لا يستفيد صاحب العمل منك ، ولا تتحمل أي ضرائب أو غرامات لم تكن تتوقعها.
