التقاعد في كندا مقابل أمريكا: نظرة عامة
تقدم الحكومتان الأمريكية والكندية العديد من نفس النوع من الخدمات لأولئك الذين يخططون للتقاعد والذين تقاعدوا. بشكل عام ، مع ذلك ، يجد المتقاعدون الكنديون الحياة بعد العمل أقل إرهاقًا ، لأن المخاوف من نفاد الأموال ليست سائدة كما هي في الولايات المتحدة. هذه المخاوف تدفع بعض المتقاعدين الأمريكيين لإيجاد طرق لإكمال دخل التقاعد.
الماخذ الرئيسية
- تسمح كل من كندا وأمريكا للمواطنين بالحصول على حسابات تقاعد معفاة من الضرائب: تشبه خطط مدخرات التقاعد المسجلة الكندية (RRSPs) وحساب التوفير المعفي من الضرائب (TFSAs) حسابات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية و Roth IRAs ، على التوالي. حدود مساهمة سخية وقيود توزيع أقل من نظرائهم الأمريكيين. يتم تمويل خطة معاشات كاندا الرئيسية لكبار السن ، Old Age Security ، من إيرادات الضرائب العامة ، في حين يتم تمويل الضمان الاجتماعي في أمريكا عن طريق الضرائب على الرواتب. خلال حياتهم؛ نظام الرعاية الفردية الأمريكية ، Medicare ، مؤهل فقط لأولئك الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكبر ويغطي نسبة مئوية أقل من التكاليف الطبية. يميل المواطنون الكنديون إلى دفع ضرائب دخل أكثر من الأميركيين.
تتمثل إحدى المزايا الرئيسية للكنديين في نظام الرعاية الصحية الشامل الممول من القطاع العام ، والذي يوفر لهم الخدمات الطبية الأساسية طوال حياتهم ، وكذلك في التقاعد ، دون أن يدفعوا اشتراكًا أو خصومات. على النقيض من ذلك ، ما لم يكونوا معاقين أو ذوي دخل منخفض للغاية ، فإن الأميركيين ليس لديهم تأمين على دافع واحد حتى يبلغوا سن 65 ، عندما يكونون مؤهلين للحصول على الرعاية الطبية. حتى هذا أبعد ما يكون عن الشمولية. يغطي برنامج Medicare حوالي 62٪ من تكاليف الرعاية الصحية. تشير دراسة أجريت عام 2018 أجراها معهد أبحاث منافع الموظفين إلى أن الزوجين البالغان من العمر 65 عامًا ، دون تغطية صحية من صاحب العمل ، سيتطلبان ما يقرب من 400000 دولار لتغطية تكاليف أقساط الرعاية الطبية بشكل مريح والمصروفات الطبية الخارجة عن التقاعد عند التقاعد.
الاختلافات الرئيسية: خطط ادخار التقاعد
عندما يتعلق الأمر بالادخار للتقاعد ، تقدم كل من كندا وأمريكا للأفراد أدوات مالية متشابهة ذات مزايا ضريبية مماثلة.
RRSP في كندا مقابل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
في كندا ، تسمح خطط ادخار التقاعد المسجلة (RRSPs) للمستثمرين بالحصول على خصم ضريبي على مساهماتهم السنوية. تنمو الأموال المستثمرة في الخطة المؤجلة من الضرائب ، مما يؤدي إلى زيادة فوائد العائدات المركبة. يمكن تقديم المساهمات حتى سن 71 عامًا ، وتضع الحكومة أقصى حدود للمبلغ الذي يمكن وضعه في حساب RRSP (18٪ من أجر العامل ، ما يصل إلى 26،500 دولار لعام 2019). وفقًا لوكالة الإيرادات الكندية ، فإن هذا الرقم يرتفع إلى 27230 دولارًا في عام 2020. ويمكن للمستثمرين المساهمة أكثر ، ولكن مبالغ إضافية تزيد عن 2000 دولار ستتحملها العقوبات.
يمكن أن يحدث السحب في أي وقت ولكن يتم تصنيفه كدخل خاضع للضريبة ، والذي يصبح خاضعًا للضرائب المقتطعة. في السنة التي يبلغ فيها دافع الضرائب 71 عامًا ، يجب صرف RRSP أو تحويله إلى دخل سنوي أو صندوق دخل التقاعد المسجل (RRIF).
بالنسبة لدافعي الضرائب الأمريكيين ، يتم تنظيم حساب IRA تقليدي لتوفير نفس أنواع المنافع ، حيث تكون الاشتراكات معفاة من الضرائب ويتم تأجيل أرباح رأس المال إلى أن تتحقق التوزيعات خارج الحساب.
تم التوقيع على قانون إعداد كل مجتمع جديد لتعزيز التقاعد (SECURE) من قبل الرئيس ترامب في أوائل شهر يناير عام 2020. يلغي هذا القانون الحد الأقصى لسن المساهمات التقليدية في الجيش الجمهوري الايرلندي ، والتي تم تحديدها سابقًا عند 70.5 عامًا.
ومع ذلك ، فإن الأمريكيين الذين بلغوا 70.5 عامًا في عام 2019 سيظلون في حاجة إلى سحب الحد الأدنى من توزيعاتهم (RMDs) في عام 2020 أو سوف تتحمل غرامة كبيرة بنسبة 50 ٪ من RMD الخاصة بهم. وهذا بدوره لن يكون هناك حاجة إلى سحب 70.5 سنة في عام 2020 RMDs حتى تصل إلى 72 عامًا. يجب أن يحدث السحب الأول قبل الأول من أبريل ، بحيث يمكن للأفراد الذين بلغوا 70.5 عام 2019 الانتظار لسحب RMD حتى 1 أبريل 2020. سيُطلب منهم أخذ RMD آخر بحلول 31 ديسمبر التالي و كل 31 ديسمبر بعد ذلك.
مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي محدودة. بالنسبة لعامي 2019 و 2020 ، ينص مصلحة الضرائب على أن "الحد الأقصى للمساهمة التي يمكن تقديمها إلى حسابي تقليدي أو Roth ، هو أصغر من 6000 دولار ، أو مبلغ التعويض الخاضع للضريبة للسنة الخاضعة للضريبة." يمكن للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا سحب مبلغ إضافي قدره 1000 دولار سنويًا في حساباتهم الداخلية. وأيضًا ، يتحمل الجيش الجمهوري الايرلندي غرامات إذا تم سحب الأموال قبل بلوغ دافع الضرائب سن 59 "".
فيما يتعلق بمبالغ المساهمة ، فإن خطط 401 (ك) الأمريكية ، المقدمة من خلال صاحب عمل ، قابلة للمقارنة بدرجة أكبر مع RRSPs: الحد الأقصى السنوي في عام 2019 هو 19500 دولار ، أو 26000 دولار لمن تجاوزوا سن 50. في مايو 2019 أسعار الصرف ، 26500 دولار كندي يساوي الدولار الأمريكي $ 19585.
على الرغم من أن RRSPs تسمح بمساهمات أكبر ، يميل الكنديون الأثرياء إلى دفع ضرائب أكثر من جيرانهم الجنوبيين.
كندا TFSA مقابل أمريكا روث الجيش الجمهوري الايرلندي
يشبه حساب التوفير المعفاة من الضرائب في كندا (TFSA) إلى حد ما حسابات Roth IRAs في الولايات المتحدة. يتم تمويل كل من هذه المركبات التي تركز على التقاعد بأموال بعد خصم الضرائب (لا يوجد خصم للمساهمة) ، لكنها تنمو معفاة من الضرائب ، ولا يتم فرض الضرائب على عمليات السحب. يمكن للمقيمين الكنديين الذين تزيد أعمارهم عن 18 عامًا المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار في TFSAs في عام 2019 ؛ إذا كنت تساهم في عام 2019 لأول مرة ، فأنت مؤهل لإيداع 63،500 دولار ، شريطة أن تبلغ 18 عامًا في عام 2009 (السنة التي نشأت فيها الحسابات). الحد الأقصى السنوي للمساهمة في Roth IRA هو أيضًا 6000 دولار ، أو 7000 دولار لأولئك الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا. هناك تشابه آخر بين هذه الحسابات: لا يوجد حد للتوقف عند تقديم التبرعات والبدء في سحب الأموال.
TFSAs تقدم اثنين من المزايا الهامة على روث الجيش الجمهوري الايرلندي. يستطيع الشباب الكنديون الذين يدخرون من أجل التقاعد أن يواصلوا مساهماتهم في السنوات المقبلة ، في حين أن هذا الخيار غير متاح لدى Roth IRAs. على سبيل المثال ، إذا كان دافع الضرائب يبلغ من العمر 35 عامًا وغير قادر على المساهمة بمبلغ 6000 دولار في حسابه ، نظرًا لتكاليف غير متوقعة ، يتراكم إجمالي المبلغ المسموح به في العام المقبل إلى 12000 دولار. تغيرت حدود الاشتراكات من عام إلى آخر منذ تقديم TFSA لأول مرة في عام 2009 ، مع تحديد الحد في بعض الأحيان في نطاقات مختلفة تتراوح بين 5000 دولار و 10،000 دولار. الحد التراكمي الحالي لعام 2019 هو 63500 دولار.
ثانياً ، بينما يمكن سحب المبالغ التي تعادل المساهمات في أي وقت ، يجب تصنيف توزيعات الأرباح من حسابات Roth IRA كـ "مؤهلة" من أجل تجنب الضرائب. التوزيعات المؤهلة هي تلك التي يتم إجراؤها بعد فتح الحساب لمدة خمس سنوات ، ويكون دافع الضرائب معطلًا أو يزيد عمره عن 59 عامًا. تقدم خطة كندا مرونة أكبر من حيث توفير المزايا لأولئك الذين يخططون للتقاعد.
الاختلافات الرئيسية: معاشات الحكومة
توفر كل من الولايات المتحدة وكندا دخلًا مضمونًا للعمال بمجرد بلوغهم سن التقاعد. خطط التقاعد الفيدرالية هذه تختلف عن بعضها البعض بعدة طرق.
التأمين ضد الشيخوخة في كندا مقابل الضمان الاجتماعي الأمريكي
يوجد في كندا نظام من ثلاثة أجزاء: أمن الشيخوخة (OAS) ، بتمويل من دولارات الضرائب الكندية ، يوفر مزايا للكنديين المؤهلين الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكبر ؛ تتيح خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) ، التي تمولها استقطاعات الرواتب (مثل الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة) المزايا في وقت مبكر من سن 60 ؛ ومكمل الدخل المضمون (GIS) متاح لأفقر الكنديين.
تقدم OAS مزايا للمواطنين المؤهلين الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكبر. على الرغم من وجود قواعد معقدة لتحديد مبلغ دفع المعاش التقاعدي ، إلا أن الشخص الذي عاش في كندا لمدة 40 عامًا ، بعد بلوغه سن 18 عامًا ، مؤهل لتلقي الدفعة الكاملة (اعتبارًا من 2019) البالغة 601.45 دولارًا شهريًا. بالإضافة إلى ذلك ، يتم توفير إضافات الدخل المضمونة (540.77 دولارًا أو 898.32 دولارًا ، حسب الحالة الزواجية) والبدلات (1،142.22 دولارًا) للمتقاعدين الذين يبلغ دخلهم السنوي ما بين 18،240 دولارًا و 744 33 دولارًا سنويًا. كما هو الحال مع الضمان الاجتماعي ، يمكن للمستفيدين من منظمة الدول الأمريكية الذين يختارون تأخير تلقي الإعانات الحصول على دفعات أعلى ؛ حاليًا ، يمكن تأخير الاستحقاقات لمدة تصل إلى خمس سنوات ، وحتى عمر 70 عامًا. لا تعتبر مزايا OAS دخلاً خاضعًا للضريبة ، ولكنها تحمل بعض أحكام الاسترداد لأصحاب الدخل المرتفع.
لدعم الرعاية الصحية الشاملة والمعاشات التقاعدية ، تفرض كندا ضرائب على الدخل أعلى على مواطنيها مما تفرضه الولايات المتحدة على سكانها.
الضمان الاجتماعي الأمريكي ، من ناحية أخرى ، لا يركز بشكل حصري على توفير دخل التقاعد ولكنه يشمل مجالات إضافية مثل دخل العجز واستحقاقات الباقين على قيد الحياة والرعاية الطبية (إلى الحد الذي يتم فيه استقطاع أقساط الرعاية الطبية من مزايا الضمان الاجتماعي). قضايا ضريبة دخل الضمان الاجتماعي أكثر تعقيدًا قليلاً وتعتمد على عوامل مثل الحالة الزوجية للمستلم وما إذا كان قد تم توليد الدخل من مصادر أخرى أم لا ؛ ستحدد المعلومات الواردة في نموذج مصلحة الضرائب SSA-1099 معدل الضريبة على الفائدة.
يكون الأفراد مؤهلين لتلقي مخصصات جزئية عند بلوغهم 62 عامًا واستحقاقات كاملة (2،861 دولارًا في الشهر كحد أقصى اعتبارًا من 2019) بمجرد بلوغهم 66 أو 67 عامًا ، اعتمادًا على سنة الميلاد. يتم تحديد الأهلية من خلال نظام ائتماني ، حيث يجب على المستلمين المؤهلين الحصول على 40 ساعة معتمدة كحد أدنى ، ويمكنهم كسب ائتمانات إضافية لزيادة مدفوعاتهم عن طريق تأخير مدفوعات الاستحقاقات الأولية حتى سن 70.
بشكل عام ، تعتبر برامج التقاعد في كندا أكثر أمانًا ، حيث يتم تمويلها من إيرادات الضرائب العامة. هناك مخاوف مستمرة في الولايات المتحدة من إفلاس نظام الضمان الاجتماعي ، الذي يتم تمويله من خلال ضرائب الرواتب على أجور الموظفين.
