جدول المحتويات
- تحويل التقليدية إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- الآثار الضريبية
- هل يصنع التحويل؟
تتمثل الميزة الرئيسية لـ Roth IRA ، على عكس IRA التقليدي ، في أنك لن تضطر إلى دفع ضريبة الدخل على الأموال التي تسحبها عند التقاعد. بينما لا يمكنك المساهمة في Roth IRA إذا تجاوز دخلك الحدود التي حددتها مصلحة الضرائب ، يمكنك تحويل IRA التقليدي إلى Roth - وهي عملية يشار إليها أحيانًا باسم "backdoor Roth IRA".
الماخذ الرئيسية
- يمكنك تحويل كل أو جزء من الأموال في حساب IRA تقليدي إلى Roth IRA. حتى إذا تجاوز دخلك حدود تقديم مساهمات إلى Roth IRA ، فلا يزال بإمكانك إجراء تحويل Roth ، يُطلق عليه أحيانًا "مستتر Roth IRA". سوف تكون مدينًا للضرائب على الأموال التي تقوم بتحويلها ، ولكن ستكون قادرًا على سحب أموال معفاة من الضرائب من Roth IRA في المستقبل.
كيفية تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي
تحويل كل أو جزء من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو عملية واضحة إلى حد ما. يصف مصلحة الضرائب ثلاث طرق للقيام بذلك:
- التمرير ، الذي تأخذ فيه توزيعة من حساب IRA التقليدي الخاص بك في شكل شيك وإيداع هذه الأموال في حساب Roth في غضون 60 يومًا. تحويل من الوصي إلى الوصي ، حيث تقوم بتوجيه المؤسسة المالية التي تحتفظ بالتقاليد الجيش الجمهوري الايرلندي لتحويل الأموال إلى حساب روث الخاص بك في مؤسسة مالية أخرى. تحويل الوصي نفسه ، الذي تخبر المؤسسة المالية التي تحتفظ الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لتحويل الأموال إلى حساب روث في تلك المؤسسة نفسها.
من بين الطرق الثلاثة ، من المحتمل أن يكون نوعان التحويلات الأكثر استخدامًا. إذا قمت بالتمديد ، ولأي سبب من الأسباب ، لا تودع الأموال في غضون 60 يومًا ، فقد تكون خاضعًا للضريبة بنسبة 10٪ على التوزيعات المبكرة بالإضافة إلى الضرائب الأخرى التي ستدين بها نتيجة ل التحويل. لا تطبق ضريبة الجزاء بنسبة 10٪ إذا تجاوزت سن 59 عامًا.
مهما كانت الطريقة التي تستخدمها ، سوف تحتاج إلى الإبلاغ عن التحويل إلى مصلحة الضرائب باستخدام نموذج 8606 عند تقديم ضرائب الدخل الخاصة بك لهذا العام.
الآثار الضريبية
عندما تقوم بتحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى روث ، فسوف تكون مدينًا للضرائب على أي أموال في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الذي كان سيتم فرض الضريبة عليه عند سحبه. يتضمن ذلك الاشتراكات المعفاة من الضرائب التي قدمتها للحساب بالإضافة إلى الأرباح المؤجلة من الضرائب التي تراكمت في الحساب على مر السنين. سيتم فرض ضرائب على هذا المال كدخل للسنة التي تجري فيها التحويل.
ميزة واحدة لدى Roth IRAs على IRAs التقليدية هي أنك لن تضطر إلى أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة - شيء للتفكير إذا كنت تأمل في ترك المال لورثتك.
هل روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل جعل لك؟
عندما تقوم بالتحويل من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى روث ، فهناك مفاضلة. ستواجه فاتورة ضريبية - ربما فاتورة كبيرة - نتيجة للتحويل ، ولكن ستكون قادرًا على إجراء عمليات سحب معفاة من الضرائب من حساب Roth في المستقبل.
أحد الأسباب التي تجعل التحويل أمرًا منطقيًا هو إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى بعد التقاعد عنك الآن. قد يحدث ذلك ، على سبيل المثال ، إذا كان دخلك منخفضًا بشكل غير عادي خلال عام معين أو إذا رفعت الحكومة معدلات الضريبة بشكل كبير في المستقبل.
هناك سبب آخر يجعل تحويل Roth منطقيًا وهو أن Roths ، على عكس IRAs التقليدية ، لا تخضع للحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) المطلوبة بعد بلوغك سن 72. لذا ، إذا كنت محظوظًا بما يكفي لعدم الحاجة إلى أخذ أموال من حسابك روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، يمكنك فقط السماح لها بالاستمرار في النمو وتركها لورثتك في يوم من الأيام.
وبالتحدث عن السن الأكبر ، إذا كنت لا تزال تحصل على دخل مؤهل في ذلك العمر ، فيمكنك الاستمرار في المساهمة في Roth IRA والحصول على نمو معفي من الضرائب على هذه الأموال. عليك التوقف عن المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي حتى سن 70.
