تعد كل من خطط Roth IRAs و 457 طرقًا معفاة من الضرائب للادخار من أجل التقاعد ، ولكنها تعمل بشكل مختلف. يمكن لأي شخص لديه دخل مكتسب فتح والمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي روث ، شريطة أن تستوفي حدود الدخل. بالمقارنة ، تتوفر 457 خطة فقط لموظفي أنواع معينة من المؤسسات. إذا كنت مؤهلاً للحصول على Roth IRA وخطة 457 ، فإليك بعض الأشياء المهمة التي يجب مراعاتها.
الماخذ الرئيسية
- خطط 457 هي نوع من خطة التقاعد التي يوفرها بعض أرباب العمل في الولاية والحكومة المحلية وغير الربحية لعمالهم. يتوفر الجيش الجمهوري الايرلندي لأي شخص يستوفي متطلبات معينة من الدخل..
ما هي خطة 457؟
خطة 457 هي واحدة من عدد من خطط التقاعد التي يمكن لأصحاب العمل إتاحتها لعمالهم. غالباً ما ترعى الشركات الخاصة الهادفة للربح خطط 401 (k) ، بينما قد تستخدم المؤسسات غير الربحية والمستشفيات وأنظمة المدارس العامة 403 (b) خطط.
يقدم بعض أصحاب العمل في الولايات والحكومة المحلية وغير الربحية خيارًا آخر: خطة 457. في جوهرها ، جميع هذه الخطط الثلاثة لديها العديد من المزايا الضريبية نفسها.
كيف 457 خطط العمل
باستخدام 457 - أو 457 (ب) ، كما يطلق عليه في الغالب - يتم تقديم مساهماتك بدولارات سابقة للضريبة. لذلك ، أنت لا تدفع ضرائب على الأموال التي وضعتها في الخطة حتى تقوم بسحبها لاحقًا في الحياة.
لعام 2020 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 19،500 دولار. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، فيمكنك تقديم مساهمة إضافية في اللحاق بالركب تبلغ 6500 دولار. يزيد هذا الحد السنوي إلى 26000 دولار ، كما هو الحال مع 401 (ك).
ولكن على عكس خطة 401 (k) أو 403 (b) ، قد تسمح لك 457 بتقديم مساهمة خاصة للحاق بالركب لمدة ثلاث سنوات قبل سن التقاعد العادي. إذا سمحت خطتك بذلك ، يمكنك المساهمة بما يلي:
- ضعف الحد السنوي ، الذي يساوي 39000 دولار لعام 2020 ، أو الحد السنوي الأساسي بالإضافة إلى مبلغ الحد الأساسي غير المستخدم في السنوات السابقة (ينطبق هذا فقط إذا كنت لا تستخدم اشتراكات اللحاق بالركب العادية التي تزيد عن 50 عامًا).
على سبيل المثال ، إذا حددت خطتك 65 عامًا كعمر التقاعد الخاص بك ، فيمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 39،000 دولار سنويًا بمجرد بلوغك 62 عامًا ، شريطة ألا يتجاوز راتبك السنوي.
كما هو الحال مع 401 (ك) ، يمكن لصاحب العمل مطابقة 457 مساهماتك. إذا استثمرت 1000 دولار شهريًا وكان صاحب العمل يطابق 50٪ ، فإنك تحصل على 500 دولار من المال مجانًا كل شهر.
على عكس خطط 401 (k) ، تسمح لك 457 خطة بتقديم مساهمات أكبر للحاق بالركب في السنوات الثلاث التي تسبق بلوغك سن التقاعد.
متى تدفع الضرائب؟
في حين أن كل من الخطط الـ 457 و Roth IRAs تقدم مزايا ضريبية ، فهي عكس ذلك تمامًا من حيث عندما تحصل على إعفاء ضريبي. كما ذكرنا ، يتم تقديم المساهمات في 457 خطة بدولارات قبل الضرائب. تستمتع بإعفاء ضريبي مقدمًا لأن المساهمة تخفض دخلك الخاضع للضريبة للسنة. لكنك ستدفع ضرائب على أي أموال تسحبها أثناء التقاعد.
مع Roth IRA ، لا تحصل على إعفاء ضريبي مقدمًا ، لكن مساهماتك وأرباحك تصبح معفاة من الضرائب. أنت تدفع الضرائب الخاصة بك على نحو فعال عند تقديم المساهمة. اعتبارًا من عام 2020 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار سنويًا في Roth IRA ، أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، طالما أنك تستوفي حدود دخل مصلحة الضرائب. على سبيل المثال ، إذا كنت متزوجًا وضرائب ملف مشتركة ، فيمكنك تقديم المساهمة الكاملة إذا كان إجمالي الدخل المعدل (MAGI) أقل من 196،000 دولار.
الانسحاب المبكر من 457s وروث الجيش الجمهوري الايرلندي
على عكس خطط التقاعد الأخرى التي يرعاها صاحب العمل ، يمكنك سحب الأموال من سن 457 قبل 59 عامًا دون عقوبة. لكن تذكر أنك ستظل مدينًا للضرائب على الانسحاب.
من خلال Roth IRA ، تصبح أموالك معفاة من الضرائب (وخالية من العقوبات) إذا كان عمر حسابك لا يقل عن خمس سنوات ، وكان عمرك 59 عامًا أو أكبر. يمكنك سحب مساهماتك في أي وقت ولأي سبب وبدون ضريبة أو عقوبة.
هل هناك حاجة إلى 457s وروث الجيش الجمهوري الايرلندي توزيعات الحد الأدنى؟
ينطبق الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) على جميع خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل ، بما في ذلك 457. بمجرد بلوغك سن 70 ، يتعين عليك البدء في السحب أو المخاطرة بدفع غرامة ضريبية بنسبة 50٪.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، من ناحية أخرى ، ليس لديهم RMDs خلال حياتك. يمكن أن يجعلهم وسيلة رائعة لتحويل الثروة إلى المستفيدين ، طالما أنك لا تحتاج إلى المال لتغطية نفقات المعيشة.
يمكنك ماكس خارج كلا من 457 وروث الجيش الجمهوري الايرلندي
في الواقع ، يمكن أن يكون وجود كلا النوعين من حسابات التقاعد بمثابة تحوط ضد عدم إمكانية التنبؤ بمعدلات الضريبة المستقبلية.
إذا كانت معدلات الضرائب أعلى بكثير عند التقاعد ، فستستفيد بشكل كبير من Roth IRA لأن عمليات السحب الخاصة بك معفاة من الضرائب. إذا كانت معدلات الضريبة أقل عند التقاعد ، فسيكون رقم 457 الخاص بك هو الحساب الأكثر فاعلية من الضرائب. وفي كلتا الحالتين ، واحد سوف يساعد على تحقيق التوازن بين الآخر.
وضع روث داخل خطة 457 الخاصة بك
ماذا لو كنت تريد مزايا حساب Roth-type داخل 457 الخاص بك؟ يقدم بعض أرباب العمل خيار Roth المعين. إذا كان هذا متاحًا ، فيمكنك تقديم اشتراكات بعد خصم الضريبة لخطة 457 التي يمكنك سحبها لاحقًا ، معفاة من الضرائب. بخلاف Roth IRA ، سيخضع حساب Roth المعين لتوزيعات الحد الأدنى المطلوبة ، لذلك لا يزال خيار Roth IRA الأفضل هو الخيار الأفضل.
