يشير معدل الرول إلى النسبة المئوية لمستخدمي بطاقات الائتمان الذين أصبحوا جاهلين بشكل متزايد في حساباتهم. معدل اللف هو النسبة المئوية لمستخدمي البطاقات الذين "ينقلون" من 60 يومًا متأخرة إلى 90 يومًا متأخرة أو من 90 يومًا متأخرة إلى 120 يومًا متأخرة ، وهكذا. في صناعة بطاقات الائتمان ، يبلغ الدائنون عن مدفوعات متأخرة بزيادات مدتها 30 يومًا تبدأ الفئة المتأخرة 60 يومًا وتتراوح بين 90 يومًا متأخرًا ، و 120 يومًا متأخراً ، و 150 يومًا متأخرة ، وما إلى ذلك حتى خصم الرسوم. تخضع عمليات الشحن إلى تقدير الشركة الخاصة وقوانين الولاية. بالنسبة للقروض الفيدرالية ، يتطلب الأمر فرض رسوم بعد 270 يومًا وفقًا للوائح الفيدرالية.
كسر معدل لفة
تستخدم البنوك أسعار الفائدة للمساعدة في إدارة الخسائر الائتمانية والتنبؤ بها بناءً على الانحراف.
حساب معدلات لفة
المؤسسات المالية لديها منهجيات مختلفة لحساب معدلات القوائم. قد يحسبون معدلات الرول حسب عدد المقترضين في حالة الجنوح أو مبلغ الأموال المتأخرة.
على سبيل المثال ، إذا كان 20 من أصل 100 من مستخدمي بطاقات الائتمان الذين تأخروا عن العمل بعد 60 يومًا ما زالوا متأخرين عن العمل بعد 90 يومًا ، فإن معدل الاسترداد من 60 إلى 90 يومًا يكون 100٪. علاوة على ذلك ، إذا كان 10 من أصل 20 من مصدري بطاقات الائتمان الذين تأخروا عن العمل لمدة 60 يومًا قد تأخروا عن العمل لمدة 90 يومًا ، فسيكون معدل الرصيد 50٪.
عند النظر في معدلات لفة الجنوح حسب الأرصدة ، سيقوم البنك بحساب حساباته على إجمالي الأرصدة المتأخرة. على سبيل المثال ، إذا كان الرصيد المتأخر لمدة 60 يومًا لمحفظة البطاقات الائتمانية لبنك صغير في شهر فبراير هو 100 مليون دولار ، والرصيد المتأخر لمدة 90 يومًا لشهر مارس هو 40 مليون دولار ، فإن معدل اللفة 60 إلى 90 يومًا في مارس هو 40 ٪ (أي ، 40 مليون دولار / 100 مليون دولار). هذا يعني أن 40 ٪ من الذمم المدينة البالغة 100 مليون دولار في دلو لمدة 60 يوما في فبراير قد انتقلت إلى دلو لمدة 90 يوما في مارس اذار.
تقوم البنوك المصدرة لبطاقات الائتمان بتقدير الخسائر الائتمانية عن طريق فصل محفظة البطاقات الائتمانية الشاملة الخاصة بهم في "دلاء جنوح" ، على غرار الفئات التي مدتها 60 يومًا و 90 يومًا المذكورة سابقًا. تقوم إدارة البنك بقياس أسعار القوائم في الشهر الحالي والربع الحالي ، أو متوسط عدة أشهر أو أرباع للتخفيف من التقلبات. يمكن أيضًا تقسيم معدلات اللف حسب فئة المنتج أو جودة المقترض للحصول على فهم أفضل للجنوح بشكل عام.
مخصصات خسائر الائتمان
بمجرد تحديد معدلات اللفة ، يتم تطبيقها على الذمم المدينة القائمة في كل مجموعة ، ويتم تجميع النتائج لتقدير مستوى المخصصات المطلوبة لخسائر الائتمان. عادة ما تقوم المؤسسات المالية بتحديث مخصصات خسائر الائتمان في بياناتها المالية كل ثلاثة أشهر. عادة ما تكون مخصصات خسارة الائتمان عبارة عن مصروفات أو التزامات يشطبها البنك. لدى البنوك منهجيات مختلفة لتحديد مخصصات خسائر الائتمان مع جزء فقط من الأرصدة المتأخرة المشطوبة في حالات التأخير المبكر. تراقب البنوك عن كثب أسعار الفائدة وأحكام خسارة الائتمان لقياس مخاطر المقترضين. يمكن أن تساعد معدلات Roll أيضًا مُصدري الائتمان على وضع معايير الاكتتاب استنادًا إلى اتجاهات السداد لأنواع مختلفة من المنتجات وأنواع مختلفة من المقترضين.
