هل يمكن أن تؤثر عمليات السحب من حسابات التقاعد على شريحة الضرائب التي تقع فيها؟ ما إذا كان الدخل من سحوبات حساب التقاعد يمكن أن يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى يعتمد كليا على نوع الحساب. أي دخل تكسبه بعد التقاعد من العمل بدوام جزئي أو تأجير العقارات لا يزال خاضعًا للضريبة بالكامل وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي. ومع ذلك ، إذا كان الجزء الأكبر من دخلك يأتي من حسابات توفير التقاعد ، مثل 401 (ك) أو حسابات التقاعد الفردية (IRAs) ، فقد تكون شريحة الضرائب الخاصة بك أقل مما تعتقد.
الحسابات التقليدية
يتم تمويل حسابات 401 (k) و IRA التقليدية بدولارات قبل خصم الضرائب. هذا يعني أنك أرجأت دفع ضرائب الدخل على جزء من أرباحك التي قمت بتوجيهها إلى هذا الحساب أثناء عملك. بدلاً من دفع ضرائب الدخل على راتبك بالكامل في السنة التي تم فيها كسبها ، تسمح خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) للمشاركين في الحساب التقليدي بتأجيل فرض الضرائب حتى يتم سحب الأموال. هذه أداة رائعة لأولئك الذين يعتقدون أنهم سيكونون في أقواس ضريبية منخفضة بعد التقاعد. ومع ذلك ، نظرًا لأنك لم تدفع بعد ضريبة الدخل على هذه الأموال ، يجب إدراج أي عمليات سحب تقوم بها من حساب تقليدي في دخلك الخاضع للضريبة لذلك العام وقد تدفعك إلى شريحة أعلى.
روث الحسابات
النقاش حول أي نوع من حساب التقاعد هو الأفضل ، التقليدي أو روث ، لا يزال مستمرا. على الرغم من المزايا الضريبية المقدمة للحسابات التقليدية ، يمكن أن يساعدك حساب Roth في الحفاظ على ضرائبك منخفضة بعد التقاعد. وذلك لأن حسابات روث يتم تمويلها بدولارات بعد خصم الضرائب. أنت تدفع ضرائب الدخل على كامل مبلغ أرباحك خلال سنوات العمل الخاصة بك ، ولكن جميع مساهماتك وأي فائدة مكتسبة عليها معفاة من الضرائب عند السحب. هذا يعني أنه إذا كنت ترغب في إنفاق 100000 دولار في سنة معينة ولديك هذا المبلغ أو أكثر في حساب Roth ، فإن السحب بأكمله للعام معفي من الضرائب.
هناك بعض الشروط لسحب روث معفاة من الضرائب. لكي تكون توزيعاتك معفاة من الضرائب تمامًا ، يجب أن يكون عمرك 59 سنة على الأقل وأن تكون قد احتفظت بالحساب لمدة خمس سنوات على الأقل قبل السحب الأول. إذا لم تستوفِ هذه المتطلبات ، فإن إجمالي مساهماتك السابقة لا يزال معفيًا من الضرائب ، حيث لا يمكن فرض ضرائب على تلك الدولارات ، لكن أي أرباح فائدة تسحبها تخضع للضريبة بمعدل ضريبة الدخل العادي وقد تتكبد 10 ٪ ضربة جزاء
الأقواس الضريبية لعامي 2019 و 2020
لعام 2019 ، تم تعديل متطلبات شريحة الضرائب مرة أخرى من قبل مصلحة الضرائب. بافتراض أنك ملف فردي ، يتم تطبيق أدنى شريحة ضريبية بنسبة 10٪ إذا كان دخلك أقل من 9700 دولار. إذا ربحت أكثر من هذا ، ما يصل إلى 39،475 دولارًا ، فإن دخلك الخاضع للضريبة يخضع لمعدل 12٪. تقفز معدلات الضرائب إلى 22٪ لأولئك الذين يكسبون ما بين 39476 دولارًا و 84200 دولارًا. الحد الأعلى لشريحة 24٪ هو 160،725 دولار ، وتصل شريحة 32٪ إلى 204،100 دولار ، وتصل شريحة 35٪ إلى 510،301 دولار ، وتخصص شريحة 37٪ لأولئك الذين يكسبون أكثر من 510،301 دولار. مضاعفة المبالغ للأزواج الايداع معا.
بالنسبة لعام 2020 ، زادت حدود الشريحة العليا للملفات الفردية إلى 9875 دولارًا للفئة 10٪ ، و 40،125 دولارًا للفئة 12٪ ، و 85،525 دولارًا للفئة 22٪ ، و 163300 دولارًا للفئة 24٪ ، و 207.350 دولارًا للفئة 32٪ ، و 35 ٪ قوس. أولئك الذين يكسبون أكثر من 518400 دولار يدفعون 37 ٪ من الضرائب.
بما أن معظم المحللين يعتقدون أن المتقاعدين يحتاجون فقط إلى 80 ٪ من دخل سنوات العمل الخاصة بهم للعيش بشكل مريح ، باستخدام حساب Roth بمفرده أو بالتزامن مع 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي قد يكون المفتاح للحفاظ على فاتورة الضرائب منخفضة. إذا كان لديك كلا النوعين من الحسابات ، فحصر عمليات السحب لحسابك التقليدي على المبلغ الذي يبقيك في شريحة ضريبية أقل ، ثم أكمل ذلك الدخل بأموال Roth.
