في الولايات المتحدة ومعظم الدول المتقدمة ، تفرض الجهات التنظيمية نسب احتياطي رأس المال القانوني المطلوبة على شركات التأمين لممارسة الأعمال التجارية. قد تكون هناك اختلافات كبيرة في طبيعة وتعريف الاحتياطيات المقبولة ، مما قد يجعل من الصعب على الشركات ، والمساهمين فيها ، الذين يعملون في ولايات قضائية متعددة.
يتم وضع معظم متطلبات الاحتياطي على مستوى الولاية. تشمل المستويات القياسية 8٪ إلى 12٪ من إجمالي إيرادات شركة التأمين ، لكن المبلغ الفعلي المطلوب يختلف باختلاف أنواع المخاطر التي تتحملها الشركة حاليًا.
نسب الاحتياطي من أنظمة التأمين الأمريكية
يقوم مركز سياسة وبحوث التأمين (CIPR) بجمع وفحص قواعد التأمين المختلفة في جميع أنحاء العالم. وفقًا لتقارير CIPR ، فإن الولايات المتحدة فريدة إلى حد ما نظرًا لأن متطلبات رأس المال لا تُعتبر الوسيلة الأساسية لتحليل المخاطر في الصناعة.
يحدد CIPR ثلاث مراحل في النظام التنظيمي الأمريكي لشركات التأمين. تتضمن المرحلة الأولى تقييد الأنشطة أو اشتراط الحصول على موافقة مسبقة لإجراء شركة معين. المرحلة الأولى يتم تنفيذها إلى حد كبير من قبل الدولة ويمكن أن تختلف في جميع أنحاء البلاد. تنطوي المرحلة الثانية على الرقابة المالية العامة ، حيث تقوم الجهات التنظيمية للولاية والفدرالية بفحص بيانات التأمين بحثًا عن إعسار محتمل.
المرحلة الأخيرة فقط من عملية منع المخاطر في الولايات المتحدة تشمل نسب الاحتياطي. يتم وصفها كقواعد دعم أو قواعد رأسمالية قائمة على المخاطر. يجب أن تحتفظ شركة التأمين دائمًا برأس مال يتجاوز الحد الأدنى من المستويات التنظيمية أو قد تضطر إلى إيقاف عملياتها التجارية حتى يتم الالتزام.
الرابطة الوطنية لمفوضي التأمين
كل ولاية لديها هيئة تنظيمية خاصة بها للتأمين مع المفوضين الذين يعملون في وقت واحد جنبا إلى جنب لتعزيز التوحيد بين مختلف شركات التأمين الوطنية. قامت الرابطة الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC) بإنشاء صيغة RBC الخاصة بها لإنشاء حد أدنى افتراضي لرأس المال.
يستخدم NAIC آلة حاسبة RBC لتحديد ما إذا كان ومتى يجب اتخاذ إجراءات محددة ضد الشركات التي تحملت الكثير من المخاطر. ومع ذلك ، لا توجد قواعد ثابتة وسريعة بشأن نسب الاحتياطيات أو التركيبات الاحتياطية التي تشكل عتبات قابلة للتنفيذ.
