ما هو التحقيق وثيقة المستند؟
يعتبر التحقيق في المستندات التي يتم طرح الأسئلة عليها بمثابة نظرة متعمقة على المستند الذي يتم استجوابه في حالة الاحتيال والتزوير وما إلى ذلك. يبدأ التحقيق عادة في حالة استدعاء مبالغ كبيرة من الأموال أو الإرث أو الأصول الأخرى إلى السؤال من طرف ثالث. يمكن أيضًا استقصاء المستندات المشكوك فيها لاكتشاف المستندات التي تم تغييرها والشيكات الملفقة والرسائل المجهولة والوصايا المتنازع عليها والعديد من المستندات الأخرى المتنازع عليها. يتضمن تحليل الطب الشرعي للوثيقة التي تم سؤالها عادةً تحليلًا شاملاً للورق والحبر والمسافات البادئة والأدوات المستخدمة لإنتاج المستند.
فهم التحقيق في الوثائق المشكوك فيها
يتم استخدام التحقيق في المستندات التي تم الاستفسار عنها للتأكد من صحة (أو عدم وجود) المستند أو العنصر الآخر عندما يتعلق الأمر. يشار أحيانًا إلى فحص فحص الأدلة الجنائية على أنه "تحليل المستندات المشكوك فيها" ، وغالبًا ما يرتبط بجرائم ذوي الياقات البيضاء مثل المخالفات المحاسبية أو احتيال الشيكات أو احتيال الأوراق المالية. يمكن استخدامه أيضًا لتحليل المستندات المتعلقة بأنواع أخرى من الجرائم أو الأفعال السيئة مثل سوء الممارسة الطبية أو حتى تحليل مذكرات الانتحار للتأكد من صحتها.
يستخدم فاحصو المستندات المشكوك فيها مجموعة من الأدوات والتقنيات الإرشادية والتقنية للحكم على صحة المستندات أو الكشف عما إذا كان هناك شيء قد تم تغييره أو العبث به. لتحديد ما إذا كان المستند أصليًا ، قد يحاول الفاحص تأكيد من قام بتأليف المستند أو إنشائه ، أو تحديد الإطار الزمني الذي تم إنشاؤه فيه ، أو تحديد المواد المستخدمة في إعداده ، أو الكشف عن التعديلات على النص الأصلي - مثل التغييرات ، الإضافات ، أو الحذف إلى النص الأصلي.
في نطاق التمويل ، يتم البدء في تحقيقات المستندات التي يتم طرح تساؤلات عندما يتم التشكيك في صحة السجلات المالية للشركة. في بعض الأحيان ، قد "تطهو الشركة" الكتب لإخفاء الخسائر أو تضخيم الأرباح المتصورة. يمكن الكشف عن هذه الفضائح المحاسبية من خلال التحليل الجنائي للبيانات المالية والوثائق المحاسبية. في حين أن الأوراق المالية اليوم ممثلة رقميًا في معظمها ، في الماضي ، سيتم التشكيك في صحة شهادات الأسهم المادية أو القسائم المربوطة ، حيث يسعى المحتالون والمحتالون إلى تزويرها وبيعها للمستثمرين غير المشتبه فيهم. في السياق المعاصر ، يمكن أن تخضع المذكرات الداخلية أو عمليات تبادل البريد الإلكتروني أو الفواتير أو العقود للتدقيق وتصبح موضوع تحقيق في المستندات موضع تساؤل.
إذا لم يثبت التحقيق وجود خطأ ، فقد يتم إسقاط القضية وإسقاط مزاعم الاحتيال أو سوء السلوك. من ناحية أخرى ، إذا تم اعتبار المستند مشبوهًا ، فقد يصبح دليلًا مهمًا في قضية جنائية أو مدنية أكبر.
