يعد ترتيب أو حساب الإنفاق المرن ذو الغرض المحدود (FSA ذو الغرض المحدود أو LPFSA) نوعًا خاصًا من FSA يمكنك استخدامه عندما يكون لديك حساب توفير صحي (HSA).
عادةً ، يسمح لك مصلحة الضرائب بأن يكون لديك HSA أو FSA ، لكن ليس كلاهما. ومع ذلك ، يمكنك الحصول على HSA و LPFSA إذا سمح صاحب العمل بذلك. يمكنك استخدام LPFSA الخاص بك لدفع نفقات الرؤية والأسنان قبل الوفاء بخصم التأمين الخاص بك. في بعض الحالات ، يمكنك أيضًا استخدامه لتغطية النفقات الطبية المؤهلة بانتظام بعد استيفائك للخصم ، وفقًا للقواعد التي حددها صاحب العمل لـ LPFSAs.
دعنا نلقي نظرة أكثر تفصيلاً على كيفية عمل أغراض الخدمات المالية المحدودة الغرض. (إذا لم تكن مؤمناً من خلال صاحب العمل ، فتعرف على المزيد حول شراء التأمين الصحي الخاص.)
ما هو LPFSA؟
عندما يكون لديك HSA ، لا يمكنك استخدام FSA العادية. للتذكير ، يتيح لك حساب الإنفاق المرن المنتظم استخدام دولارات ما قبل الضريبة لدفع النفقات الطبية المؤهلة ، بما في ذلك نفقات الأسنان والبصر. يتيح لك FSA المحدود الغرض استخدام دولارات ما قبل الضريبة لدفع نفقات علاج الأسنان والرؤية المؤهلة ، مثل تنظيف الأسنان والحشوات وفحوصات الرؤية والعدسات اللاصقة ومحلول / منظف العدسات والنظارات الطبية. كما أنه يتيح لك استخدام دولارات ما قبل الضريبة لدفع تكاليف الرعاية الوقائية التي لا تغطيها خطتك الصحية - ولكن يجب أن تكون هذه النفقات ضئيلة لأن قانون الرعاية الميسورة التكلفة يتطلب من شركات التأمين تغطية العديد من الخدمات قبل استيفائك للخصم ودون أن يطلب منك ذلك لدفع التأمين المشترك طالما كنت تستخدم موفري الشبكة.
لا يمكنك استخدام LPFSA إلا لدفع أي نفقات طبية مؤهلة بعد الوفاء بخصم التأمين الصحي الخاص بك ، وفقط إذا كان صاحب العمل قد وضع خطته للسماح بهذا الاستخدام لأموال LPFSA. بالإضافة إلى ذلك ، LPFSAs ، مثل FSAs ، تكون متاحة لك فقط إذا كان صاحب العمل يقدمها لهم ؛ لا يمكنك فتح حساب بمفردك. بموجب القانون الفيدرالي ، يكون لكل منهما حد اشتراك سنوي قدره 2،550 دولار لعام 2016 ؛ عادة ما يتم زيادة المبلغ كل عام لحساب التضخم. ومع ذلك ، يمكن لأصحاب العمل اختيار وضع حد أدنى للمساهمات.
كيف يكمل LPFSA HSA الخاص بك
على الرغم من أنه لا يمكنك استخدام رصيد LPFSA الخاص بك لتغطية النفقات الطبية المؤهلة التي ليست تكاليف طب الأسنان أو الرؤية ، يمكنك استخدام رصيد HSA الخاص بك لدفع هذه النفقات. تمامًا مثل LPFSA ، تتمتع HSA بميزة السماح لك بالمساهمة بدولارات قبل الضريبة ، لذلك فهي طريقة جيدة لجعل نفقاتك الطبية في متناول الجميع.
أيضًا ، على الرغم من أن صاحب العمل سيسحب مساهمات LPFSA بكميات متساوية من كل شيك أجر طوال العام ، فإن الرصيد بالكامل متاح لك في بداية العام. الأمر نفسه لا ينطبق على رصيد HSA الخاص بك ، والذي يصبح متاحًا فقط عند إيداع الأموال. لاستخدام الأموال التي ساهمت بها في LPFSA ، سيمنحك مسؤول خطتك بطاقة دفع ، وتتيح لك طلب السداد عن طريق الشيك أو الإيداع المباشر عن طريق تقديم نموذج مطالبة - أو كليهما.
كم للمساهمة في LPFSA الخاص بك
يجب أن تفكر بعناية في مقدار المساهمة في LPFSA الخاص بك. دعنا نقول أن خطة صاحب العمل الخاصة بك تسمح لك فقط باستخدامها في نفقات الأسنان والرؤية المؤهلة. اطلع على نفقاتك الخاصة بصحة الأسنان والرؤية من العام أو العامين الماضيين ، وتعرّف على المصروفات التي تعتبر مؤهلة باستخدام وثيقة خطة صاحب العمل الموجزة الخاصة بك ، ثم استخدم هذه المعلومات لإنشاء قائمة بنفقاتك الخاصة بالأسنان ورؤيتك المؤهلة السنة القادمة.
قد تبدو قائمة نفقات العام السابق كما يلي:
- تنظيف الأسنان رقم 1: 0 دولار (مغطاة بنسبة 100 ٪ من التأمين كخدمة وقائية) تنظيف الأسنان رقم 2: 0 دولار (100٪ مغطاة بالتأمين كخدمة وقائية) مجموعة كاملة من الأشعة السينية للأسنان: 0 دولار (100٪ مغطاة بالتأمين كخدمة وقائية) حشوان مركبان: 100 دولار لكل منهما ، 200 دولار المجموع (50٪ مشمول بالتأمين) فحص العين: 50 دولارًا (80٪ مشمول بالتأمين ؛ وتدفع رسومًا إضافية للتجهيزات الخاصة بالملامسات والنظارات) النظارات الطبية: 200 دولار (غير مشمولة بالتأمين) النظارات الشمسية الطبية: 150 دولارًا (غير مغطاة بالتأمين): 100 دولار (غير مشمولة بالتأمين) قطرات العين الطبية: 20 دولار (80٪ مغطاة بالتأمين) المجموع: 720 دولار
أنت تعلم أنه في العام المقبل ، سيكون لديك مرة أخرى تنظيفان للأسنان ومجموعة كاملة من الأشعة السينية. لا تتوقع أي حشوات لأن لديك أسنان جيدة ونادراً ما تحتاج إلى عمل الأسنان. ستحصل على فحص سنوي للعيون وستحتاج إلى عدسات لاصقة بقيمة سنة أخرى ، لكنك لن تحتاج إلى نظارات أو نظارة شمسية جديدة لأنك حصلت عليها للتو وكانت قطرات العين التي تم وصفها من أجل عدوى العين التي لا تحتاجها. توقع العودة. لم يعطيك طبيب الأسنان ولا طبيب العيون لديك سببًا للاعتقاد بأنك ستحتاج إلى أي شيء غير طبيعي في العام المقبل.
إذن ، يمكن أن تساهم بمبلغ 720 دولارًا في LPFSA الخاص بك وتأكد من إنفاقك للرصيد بالكامل. إذا كنت ترغب في اغتنام فرصة للحصول على بعض الأموال الإضافية لتغطية شيء لا تتوقعه ، فقد تساهم بمئات الدولارات الأخرى.
فقط لا تضع الكثير جدا
لا ترغب في زيادة التوزيع إلى LPFSA لأنك ، مثل FSA العادي ، ستفقد أي رصيد غير مستخدم في نهاية العام أو بعد ذلك بفترة قصيرة. تتيح لك بعض الخطط تحويل ما يصل إلى 500 دولار لعام الخطة التالي ؛ إذا كان هذا هو الحال مع خطتك ، في هذا المثال ، يمكنك المساهمة بأمان بمبلغ 1،220 دولارًا. قد يكون للخطط الأخرى فترة سماح مدتها شهران ونصف في بداية العام التالي لتتيح لك إنهاء إنفاق رصيد السنة السابقة. لن تحتوي الخطة على كل من بند التمديد وفترة السماح ، وقد لا تحتوي على أي منهما.
الأخبار الجيدة الوحيدة حول أي رصيد غير مستخدم تخسره هي أنك ستخسر دولارات قبل خصم الضرائب. إذا كنت في فئة الضريبة الفيدرالية البالغة 25٪ ، فهذا يعني أنك تخسر ما يعادل 75 دولارًا مما كان من الممكن أن تحصل عليه من المنزل مقابل كل 100 دولار قمت بإفادتها إلى LPFSA الخاص بك. على الرغم من ذلك ، إذا قمت بزيادة مبلغ صغير فقط ، فقد تكون قادرًا على إنفاقه عن طريق شراء زوج إضافي من النظارات ، أو شراء العدسات اللاصقة في العام المقبل ، أو شراء محلول إضافي للعدسات اللاصقة أو شراء مشتريات مؤهلة أخرى. ربما لا تحتاج حقًا إلى نظارة ثانية ، لكن الحصول عليها أفضل من مجرد صرف هذه الأموال.
إذا كان LPFSA لصاحب العمل الخاص بك يسمح لك بإنفاق الرصيد على أي مصروفات طبية مؤهلة بمجرد الوفاء بالخصم الخاص بك ، فإن الحساب يصبح أكثر تعقيدًا بعض الشيء. مرة أخرى ، سترغب في إلقاء نظرة على نفقاتك الطبية للعام الماضي أو العامين الماضيين. هل النفقات التي من المحتمل أن تتكبدها العام المقبل تزيد بأكثر من خصمك؟ على سبيل المثال ، دعنا نقول أن خطة التأمين الصحي القابلة للخصم لديها تبلغ 3000 دولار ، ونفقاتك الطبية المتوقعة هي 3500 دولار. إذا كان الأمر كذلك ، فقد ترغب في المساهمة بمبلغ 500 دولار إضافي لل LPFSA الخاص بك بالإضافة إلى نفقات الرؤية والأسنان وأي وسادة قمت بحسابها بالفعل.
الخط السفلي
تعتبر FSAs ذات الأغراض المحدودة طريقة رائعة لتقليل نفقاتك على الأسنان والرؤية وأحيانًا النفقات الطبية المؤهلة الأخرى عندما يكون لديك حساب توفير صحي. تعني هذه الترتيبات أنك لست مضطرًا للتخلي كليًا عن فوائد حساب الإنفاق المرن عندما يكون لديك حساب تأمين صحي.
اقرأ وصف خطة ملخص صاحب العمل للتأكد من أنك تعرف ما يمكنك استخدام أموال LPFSA له وما إذا كان يحتوي على بند التمديد أو فترة السماح. ثم قم بإجراء الرياضيات للتأكد من أنك تسهم بما يكفي لزيادة مدخراتك الضريبية إلى الحد الأقصى دون المساهمة بأكثر مما يمكنك إنفاقه خلال العام.
