جدول المحتويات
- روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- جعل مساهمات روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- أخذ توزيعات روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- ترك روث الجيش الجمهوري الايرلندي الميراث
- الخط السفلي
في السنوات الأخيرة ، ارتفعت شعبية روث الجيش الجمهوري الايرلندي مع الأميركيين الذين يتطلعون إلى جمع الأموال بعيدا عن التقاعد. في عام 2016 ، حصل حوالي ثلث مالكي حساب التقاعد الفردي (IRA) في الولايات المتحدة البالغ عددهم 42.6 مليون شخص على نسخة Roth. بحلول عام 2019 ، أكثر من نصفهم قاموا بذلك ، وفقًا لبيانات معهد الاستثمار.
كما قدم قانون خفض الضرائب وفرص العمل (TCJA) ، الذي تم إقراره في أواخر عام 2017 ، دفعة لروثس: تم تعيين معدلات ضريبة الدخل التي تم تخفيضها على القانون لتعود إلى مستويات أعلى في عام 2026. وبما أن Roth IRAs تتطلب منك دفع ضرائب على الاشتراكات مقدما ولكن لا شيء على الطريق عند التوزيعات ، فهي تعمل بشكل جيد للأشخاص الذين يتوقعون أن يكونوا في شريحة ضريبية أعلى بمجرد التقاعد. إذن القانون الجديد يلائم حق روث الأساسي.
تقدم Roth IRAs بعض المزايا الفريدة الأخرى للمدخرين من حيث الضرائب والتوزيعات والقدرة على نقل الثروة إلى الجيل التالي.
الماخذ الرئيسية
- يمكنك الاستمرار في المساهمة في Roth الجيش الجمهوري الايرلندي بعد التقاعد ، طالما كنت قد حصلت على بعض الدخل المكتسب. بمجرد أن تبلغ 59½ ، يمكنك البدء في سحب معفاة من الضرائب للمساهمات و الأرباح من Roth IRA الخاص بك إذا كان لديك حساب لمدة خمس سنوات على الأقل. على عكس IRA التقليدي ، لا يُطلب منك أبدًا أخذ توزيعات من Roth IRA ويمكنك ترك الحساب بالكامل لورثتك.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
دعنا نبدأ مع بعض أساسيات روث الجيش الجمهوري الايرلندي.
على الرغم من أن Roth IRA يشارك العديد من أوجه التشابه مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، إلا أن هناك بعض الاختلافات الرئيسية بين حسابي التقاعد.
بخلاف الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فإن مساهماتك في Roth IRA غير قابلة للخصم من الضرائب مقدما. أنت تدفع اشتراكاتك من دخلك الحالي بعد خصم الضرائب. من ناحية أخرى ، يمكنك سحب مساهمتك في أي وقت دون عقوبة.
بمجرد البدء في الحصول على توزيعات مؤهلة من الجيش الجمهوري الايرلندي روث ، لن يتم فرض ضرائب على أرباح مساهماتك على مدى السنوات. يقوم Roth IRA بتجميع الأرباح على أساس الضرائب المؤجلة وتكون هذه الأرباح معفاة من الضرائب.
أيضًا على عكس IRAs التقليدية ، لا يوجد حد عمري لتقديم مساهمات Roth IRA ، طالما أنك كسبت دخلاً. أخيرًا ، ليس لدى Roth IRAs الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) خلال حياتك.
حسابات روث الجيش الجمهوري الايرلندي تحظى بشعبية خاصة مع الشباب الأمريكي. أكثر من ثلاثة من كل 10 من روث الجيش الجمهوري الايرلندي هم أقل من 40 عامًا ، وفقًا لـ ICI. يتم تقديم ما يقرب من ربع مساهمات Roth IRA من قبل المستثمرين الذين تتراوح أعمارهم بين 25 و 34 عامًا ، مقارنة بـ 7.5٪ فقط من ودائع IRA التقليدية.
جعل مساهمات روث الجيش الجمهوري الايرلندي
كما ذكرنا ، بغض النظر عن عمرك ، يمكنك الاستمرار في المساهمة في Roth IRA الخاص بك طالما أنك تكسب دخلاً - سواء كنت تتلقى راتباً كموظف موظف أو 1099 دخلاً للعمل بموجب عقد. هذا على عكس الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، الذي لا يسمح بالمساهمات بمجرد بلوغك سن 70 ، حتى لو كنت قد ربحت الدخل.
هذا الحكم يجعل Roth IRAs مثالية لنصف المتقاعدين الذين يستمرون في العمل بضعة أيام في الأسبوع في الشركة القديمة ، أو المتقاعدين الذين يحتفظون بأيديهم في أداء وظائف استشارية أو عمل حر.
حدود المساهمة
الحد الأقصى لمساهمة Roth لعام 2019 هو 6000 دولار ، بالإضافة إلى 1000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر بحلول نهاية العام. هذا هو ما يسمى مساهمة اللحاق بالركب. بالنسبة للسنة الضريبية 2020 ، تنمو الأرقام إلى 6500 دولار بالإضافة إلى حد اللحاق بالركب يبلغ 1500 دولار.
يجب تقديم المساهمات في الموعد النهائي لتقديم الضرائب في العام التالي ، بما في ذلك أي تمديدات. على سبيل المثال ، يمكنك تقديم مساهمة في IRA 2019 الخاص بك حتى 15 أبريل 2020 ، أو في وقت لاحق إذا قمت بتقديم ملف ملحق.
حدود الدخل
لدى Roth IRAs حدود للدخل تؤثر على ما إذا كان بإمكانك المساهمة وما مقدار ذلك. على سبيل المثال ، بالنسبة للسنة الضريبية 2019 ، يجب أن يحصل المدونون الفرديون ، على سبيل المثال ، على دخل إجمالي معدل (MAGI) معدل أقل من 122،000 دولار ليكون مؤهلاً لتقديم مساهمة كاملة. بين 122000 دولار و 137000 دولار يمكنهم تقديم مساهمة جزئية. بالنسبة للسنة الضريبية 2020 ، يتم تعديل الأرقام: يمكن للعزاب الذين لديهم MAGI أقل من 124000 دولار المساهمة الكاملة. بين 124000 و 139000 دولار يمكنهم تقديم مساهمة جزئية.
لا يمكنك دفع أموال إلى حساب Roth IRA إذا لم تكن قد حصلت على دخل. ولكن يمكن لزوجتك ، إذا كان لديك واحد ، إنشاء وتمويل Roth IRA نيابة عنك إذا كان الزوج قد حصل على دخل. نظرًا لأنه لا يمكن الاحتفاظ بحسابات IRA كحسابات مشتركة ، يجب أن يكون الزوج Roth IRA باسمك حتى لو كان زوجك يقوم بالمساهمات.
إذا حصل زوجك على دخل ولم تفعله ، فيمكن للزوج تمويل Roth IRA نيابة عنك.
أخذ توزيعات روث الجيش الجمهوري الايرلندي
يمكنك سحب المساهمات من Roth IRA في أي وقت - ولأي سبب - دون ضرائب أو عقوبات. ومع ذلك ، لا يمكنك سحب الأرباح في حسابك لدى Roth IRA حتى تبلغ 59 عامًا على الأقل ويكون الحساب مفتوحًا لمدة خمس سنوات أو أكثر.
هناك ، مع ذلك ، بعض الاستثناءات للضرائب والعقوبات. في بعض الحالات ، يُسمح لك بأخذ سحوبات معفاة من الضرائب والعقوبات (تُعرف أيضًا باسم التوزيعات المؤهلة) من أرباح Roth IRA قبل بلوغك 59 عامًا.
على سبيل المثال ، إذا كنت تستخدم المال لشراء أو بناء أو إعادة بناء المنزل الأول لنفسك أو لأحد أفراد الأسرة ، فسيتم اعتباره بمثابة توزيع مؤهل. هذا يقتصر على 10000 دولار في العمر. يمكنك أيضا أن تأخذ توزيعات نفقات التعليم العالي المؤهلة أو إذا أصبحت معاقا.
من ناحية أخرى ، إذا قمت بتوزيع غير مؤهل لا يفي بهذه المتطلبات ، فسيتعين عليك فرض ضرائب على الدخل وعقوبة للتوزيع المبكر بنسبة 10٪. يحدد مصدر التوزيع غير المؤهل المعاملة الضريبية المطبقة.
ترك روث الجيش الجمهوري الايرلندي الميراث
نظرًا لعدم وجود حد أدنى من التوزيعات المطلوبة مع Roth IRA خلال حياتك ، إذا كنت لا تحتاج إلى المال لتغطية نفقات المعيشة ، فيمكنك ترك الأمر كله لورثتك.
نظرًا لأنك دفعت الضرائب على Roth IRA مقدمًا ، فلن يتعرض المستفيدون لفاتورة ضريبية عندما يتلقون دخلاً من الحساب. يتيح لك ذلك ترك مجموعة من الدخل الخالي من الضرائب لأطفالك أو أحفادك أو ورثتك الآخرين.
بينما يجب أن يأخذ ورثة غير الزوجين الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) على حسابات Roth الموروثة ، لن يتم فرض ضرائب على السحوبات طالما أنها تمتثل لقواعد RMD. مرة أخرى ، يختلف هذا عن IRAs التقليدية ، حيث تخضع RMDs للضريبة على المستفيدين ، تمامًا مثل المالكين الأصليين.
الخط السفلي
ليس هناك شك في أن روث الجيش الجمهوري الايرلندي يقدم بعض الفوائد القيمة بعد التقاعد. لا يمكنك فقط سحب أموال معفاة من الضرائب من Roth ، ولكن يمكنك أيضًا الحصول على أقصى قدر من المرونة لموعد السحب ومقداره.
هذا يعني أنه يمكنك ترك حزمة لطيفة معفاة من الضرائب خلفًا للورثة ، أو توزيعات باهظة وفقًا لمقدار الدخل الذي تحصل عليه من مصادر أخرى مثل الضمان الاجتماعي أو العمل أو الاستثمارات الأخرى.
يمكن فتح IRAs Roth في معظم شركات السمسرة ، ولكن بعضها يوفر وصولاً وخيارات أفضل من غيرها. إذا كنت تتسوق ، تحقق من قائمة Investopedia لأفضل السماسرة في IRAs و Roth IRAs.
