جدول المحتويات
- العقوبات التقليدية في الجيش الجمهوري الايرلندي
- روث الجيش الجمهوري الايرلندي العقوبات الانسحاب
- كيف تعمل التوزيعات المؤهلة
- الآثار الضريبية لروث الجيش الجمهوري الايرلندي
- الخط السفلي
يوافق معظم الخبراء الماليين على أنه من النادر ، إن حدث ، فكرة جيدة أن تنسحب مبكرًا من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث. ويرجع ذلك جزئيًا إلى ارتفاع تكلفة العقوبات التي قد تصل إلى صاحب الحساب لسحب مبكر (ناهيك عن الخسارة في سنوات الأرباح المحتملة).
إن عمليات التوزيع المبكرة من الجيش الجمهوري الايرلندي (أي تلك التي تمت قبل سن 59) تتحمل عمومًا غرامة ضريبية بنسبة 10٪ ، بالإضافة إلى أنك قد تكون مدينًا لضريبة الدخل عليها أيضًا. مصلحة الضرائب يفرض عقوبة لإثناء حاملي الجيش الجمهوري الايرلندي من استخدام مدخراتهم قبل التقاعد. لكن العقوبة تنطبق فقط إذا قمت بسحب الأموال الخاضعة للضريبة.
الماخذ الرئيسية
- يمكنك سحب مساهمات Roth IRA في أي وقت دون فرض ضرائب أو عقوبة. إذا سحبت أرباحًا من Roth IRA ، فيجوز لك أن تدين بضريبة الدخل وعقوبة بنسبة 10٪. أو الأرباح - قد يؤدي ذلك إلى فرض ضرائب على الدخل وعقوبة بنسبة 10٪. بعض عمليات السحب المبكر معفاة من الضرائب وخالية من الضرائب.
العقوبات التقليدية في الجيش الجمهوري الايرلندي
لحساب عقوبة السحب المبكر ، ما عليك سوى ضرب مبلغ التوزيع الخاضع للضريبة بنسبة 10٪. على سبيل المثال ، سيترتب على عملية توزيع مبكرة بقيمة 10،000 دولار ، غرامة ضريبية بقيمة 1000 دولار ، وسيتم التعامل معها (وفرض ضرائب عليها) كإيرادات إضافية.
التوزيعات المبكرة من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هي الأكثر عرضة لفرض عقوبات صارمة. يتم تقديم المساهمات في هذا النوع من الحسابات بدولارات قبل خصم الضرائب. يتم خصم مساهماتك من دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام ، مما يقلل بشكل فعال من مقدار ضريبة الدخل التي ستدين بها.
تحصل على إعفاء ضريبي مقدمًا عند المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، لكنك ستدفع ضرائب على سحوباتك التقاعدية.
ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب في نهاية المطاف تجمع الضرائب على جميع الدخل ، لذلك يتم تقييم ضريبة الدخل على أموال الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية الخاصة بك عند سحبها. بشكل عام ، هذا يعني أن إجمالي رصيد حساب IRA التقليدي الخاص بك يتكون من دخل خاضع للضريبة.
لذلك ، إذا سحبت أموالًا قبل سن 59 عامًا ، فمن المحتمل أن تطبق الضريبة بنسبة 10٪ على المبلغ الكامل للتوزيع. بعد حساب تأثير ضرائب الدخل والعقوبات ، نادراً ما يكون التوزيع المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بمثابة استخدام فعال للأموال.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي العقوبات الانسحاب
يتم تقديم مساهمات إلى Roth الجيش الجمهوري الايرلندي مع دولار بعد خصم الضرائب. هذا يعني أنك تدفع ضريبة الدخل على مساهماتك في السنة التي تقوم بها. نتيجةً لذلك ، لا تخضع عمليات سحب مساهمات Roth لضريبة الدخل ، لأن هذا سيكون ضرائب مزدوجة.
لا توجد فائدة ضريبية مقدمة لمساهمات Roth IRA ، لكن الأرباح تنمو معفاة من الضرائب والسحوبات في التقاعد معفاة من الضرائب أيضًا.
الايجابيات
-
يمكنك دائمًا سحب مساهمات Roth IRA معفاة من الضرائب وخالية من العقوبات.
-
قد تكون قادرًا على تجنب الضريبة والعقوبة على السحوبات المبكرة في بعض المواقف.
سلبيات
-
معظم عمليات السحب المبكرة تفرض ضريبة و 10٪ عقوبة.
-
لا يمكنك "سداد" الأموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك بمجرد إخراجها.
الآن ، إذا سحبت مبلغًا أعلى من ذلك - إذا بدأت في الانخفاض في أرباح الحساب - فإن هذا المبلغ يعتبر عمومًا دخل خاضع للضريبة. قد تخضع أيضًا لعقوبة التوزيع المبكر بنسبة 10٪ ، وستعامل الأموال كدخل.
كيف تعمل التوزيعات المؤهلة
التوزيعات المؤهلة من Roth IRA معفاة من الضرائب وخالية من العقوبة. يعتبر مصلحة الضرائب أن التوزيع مؤهل إذا مضى خمس سنوات على الأقل منذ أن ساهمت لأول مرة في Roth IRA والسحب على النحو التالي:
- صنعت عندما تبلغ من العمر 59 عامًا أو أكبر. تم التقاطها نظرًا لأن لديك عجز دائم. قدمه المستفيد أو العقار بعد رحيلك. استخدم لشراء أو بناء أو إعادة بناء منزل يلبي استثناء مشتري المنازل لأول مرة. نحو ولادة طفل جديد أو التبني ، في غضون السنة الأولى. هذا يمكن سداده.
التوزيعات غير المؤهلة هي أي عمليات سحب لا تتوافق مع هذه الإرشادات. بالنسبة لعمليات السحب هذه ، سوف تكون مدينًا للضرائب بمعدل ضريبة الدخل العادي (تذكر ، إنه ينطبق فقط على الأرباح) وبغرامة قدرها 10٪.
لا يزال ، بعض الاستثناءات تنطبق. يمكنك الخروج من العقوبة (ولكن ليس الضريبة) إذا أخذت التوزيع لما يلي:
- سلسلة من توزيعات متساوية إلى حد كبير. مصروفات طبية مستحقة تتجاوز 10٪ من إجمالي الدخل المعدل الخاص بك (AGI). أقساط التأمين الطبي بعد فقدان وظيفتك.
الآثار الضريبية لروث الجيش الجمهوري الايرلندي
هناك بعد ثغرة أخرى للأرباح على مساهمات روث ، ولكن. إذا قمت بالمساهمة ثم انسحبت خلال نفس السنة الضريبية ، فسيتم التعامل مع المساهمة كما لو لم يتم تقديمها مطلقًا.
على سبيل المثال ، إذا كنت تساهم بمبلغ 5000 دولار في السنة الحالية وتدر تلك الأموال أرباحًا بقيمة 500 دولار ، فيمكنك سحب كامل مبلغ 500 5 دولار بدون غرامة ، طالما أن التوزيع يتم قبل تاريخ الاستحقاق الضريبي. سيكون عليك الإبلاغ عن هذه الأرباح كإيرادات استثمار.
الخط السفلي
بطبيعة الحال ، لا ينبغي أبدا اتخاذ قرار الانسحاب المبكر. قد تفوتك سنوات من النمو المحتمل والأرباح ، والتي يمكن أن يكون لها تأثير ضار على بيضة العش.
من المستحسن نادراً مداهمة حسابات التقاعد. ولكن لدى العديد من أفضل الوسطاء في IRAs مزيد من المعلومات حول كيفية تجنب هذه العقوبات إذا كان يجب عليك الوصول إلى أموالك قبل التقاعد.
