ما هو بازل الثالث؟
بازل 3 هي اتفاقية تنظيمية دولية قدمت مجموعة من الإصلاحات المصممة لتحسين التنظيم والإشراف وإدارة المخاطر في القطاع المصرفي. نشرت لجنة بازل للرقابة المصرفية الإصدار الأول من بازل 3 في أواخر عام 2009 ، مما أعطى البنوك ما يقرب من ثلاث سنوات لتلبية جميع المتطلبات. استجابة إلى حد كبير لأزمة الائتمان ، يتعين على البنوك الحفاظ على نسب الرفع المالية المناسبة وتلبية الحد الأدنى من متطلبات رأس المال.
بازل الثالث
فهم بازل الثالث
يعد بازل 3 جزءًا من الجهود المستمرة لتعزيز الإطار التنظيمي المصرفي. يعتمد على مستندات بازل 1 وبازل 2 ، ويسعى إلى تحسين قدرة القطاع المصرفي على التعامل مع الضغوط المالية ، وتحسين إدارة المخاطر ، وتعزيز شفافية البنوك. تركز بازل 3 على تعزيز قدر أكبر من المرونة على مستوى البنوك الفردية من أجل الحد من مخاطر الصدمات على نطاق المنظومة.
الماخذ الرئيسية
- بازل 3 هي اتفاقية تنظيمية دولية أدخلت مجموعة من الإصلاحات المصممة لتحسين التنظيم والإشراف وإدارة المخاطر في القطاع المصرفي. يعد بازل 3 جزءًا من الجهود المستمرة لتعزيز الإطار التنظيمي المصرفي. تم نشر بازل 3 في عام 2009 ، إلى حد كبير استجابة لأزمة الائتمان المرتبطة بالكساد الكبير.
الحد الأدنى لمتطلبات رأس المال
أدخل بازل 3 متطلبات رأس المال الأكثر صرامة بالمقارنة مع بازل الأول وبازل الثاني. ينقسم رأس المال التنظيمي للبنوك إلى المستوى الأول والمستوى 2 ، بينما ينقسم المستوى الأول إلى المستوى المشترك للأسهم العادية الأول ورأس المال الإضافي من المستوى الأول. الفرق مهم لأن أدوات الأمن المدرجة في المستوى الأول من رأس المال تتمتع بأعلى مستوى من التبعية. يشمل رأس المال المشترك من المستوى الأول أدوات حقوق الملكية التي لها توزيعات أرباح تقديرية ولا تستحق ، بينما يشتمل رأس المال الإضافي من الفئة الأولى على أوراق مالية تابعة لمعظم الديون الثانوية ، وليس لها تاريخ استحقاق ، ويمكن إلغاء أرباحها في أي وقت. يتكون رأس المال من المستوى 2 من ديون تابعة غير مضمونة بفترة استحقاق أصلية لا تقل عن خمس سنوات.
لقد ترك Basel III إرشادات الأصول المرجحة بالمخاطر دون تغيير إلى حد كبير عن Basel II. تمثل الأصول الموزونة بالمخاطر موجودات البنك الموزونة بمعاملات المخاطرة المنصوص عليها في بازل 3. كلما زادت مخاطر الائتمان للأصل ، زاد وزن المخاطر. يستخدم بازل 3 التصنيفات الائتمانية لبعض الأصول لتأسيس معاملات المخاطر الخاصة بها.
بالمقارنة مع بازل 2 ، عززت بازل 3 نسب رأس المال التنظيمي ، والتي يتم حسابها كنسبة مئوية من الأصول المرجحة بالمخاطر. على وجه الخصوص ، زاد بازل 3 من الحد الأدنى لرأس المال المشترك من المستوى 4 من 4 ٪ إلى 4.5 ٪ ، والحد الأدنى لرأس المال من المستوى 1 من 4 ٪ إلى 6 ٪. بقي رأس المال التنظيمي العام دون تغيير عند 8 ٪.
تدابير مواجهة التقلبات الدورية
أدخل Basel III متطلبات جديدة فيما يتعلق برأس المال التنظيمي للبنوك الكبيرة لتفادي التغيرات الدورية في ميزانياتها العمومية. خلال التوسع الائتماني ، يتعين على البنوك تخصيص رأس مال إضافي ، في حين يمكن تخفيف متطلبات رأس المال أثناء انكماش الائتمان. كما قدمت الإرشادات الجديدة طريقة التجميع ، حيث يتم تجميع البنوك وفقًا لحجمها وتعقيدها وأهميتها للاقتصاد الكلي. تخضع البنوك المهمة بشكل منهجي لمتطلبات رأس المال الأعلى.
تدابير النفوذ والسيولة
بالإضافة إلى ذلك ، أدخل بازل III متطلبات الرفع والسيولة للوقاية من القروض المفرطة والتأكد من أن البنوك لديها سيولة كافية أثناء الضغوط المالية. على وجه الخصوص ، تم تحديد نسبة الرافعة المالية ، المحسوبة كرأسمال من المستوى الأول مقسومًا على إجمالي الموجودات الداخلية والخارجة عن الأصول غير الملموسة ، بنسبة 3٪.
