شيئان مضمونان في الحياة: الضرائب والموت. بينما لا يمكنك التحكم في الموت ، يمكنك التحكم في المبلغ الذي تدفعه في الضرائب. هذا صحيح بشكل خاص لمستثمري الأرباح. بعد كل شيء ، إذا كنت لا تدير التعرض الضريبي الخاص بك ، فإن الدخل الذي تحصل عليه من الأسهم التي تدفع أرباحك يمكن أن يهدر أرباحك الاستثمارية.
في حين أنه لا يمكن لأحد تجنب دفع الضرائب بالكامل ، فهناك بعض الآثار الضريبية التي يجب على المستثمرين في الأسهم توزيعها. من إسكان الاستثمارات في الحساب الخاطئ إلى عدم الاستفادة من حصاد الخسائر الضريبية ، إليك نظرة على بعض الآثار الضريبية لاستثمار الأرباح الموزعة. (، هنا: دليل المبتدئين إلى الاستثمار الكفء من الضرائب ).
الحفاظ على الاستثمارات في الحسابات الضريبية
واحدة من جاذبية الأسهم الموزعة هي أنها تدفع للمستثمرين بعض النقود. هذا جذاب للغاية للمستثمرين الباحثين عن الدخل في بيئة سعر فائدة منخفض. بعد كل شيء ، لا تشهد استثمارات الدخل التقليدية مثل السندات الكثير من المكاسب في البيئة الحالية ، ولهذا السبب يلجأ المستثمرون إلى الأرباح. ولكن إذا لم تكن أسهم الأرباح هذه في حساب استثمار معفي من الضرائب مثل حساب 401 (K) أو الجيش الجمهوري الايرلندي ، فسيتم فرض ضريبة على المكاسب. قد تكون هذه مشكلة كبيرة ، خاصة بالنسبة للمستثمرين الأثرياء الذين يوجدون في واحدة من الفئات الضريبية الأعلى.
عندما يتعلق الأمر بتوزيعات الأرباح ، هناك نوعان من المعاملة الضريبية. يتم فرض الضريبة على الدخل كأرباح مؤهلة أو عادية. ستكون الأرباح المؤهلة أكثر جاذبية لأنها تخضع للضريبة بمعدل أقل. لكي يكون توزيع الأرباح مؤهلاً ، يجب إصداره من قبل شركة أمريكية أو شركة أجنبية تتداول في بورصة أمريكية كبرى وعليك امتلاك الأسهم لأكثر من 60 يومًا من فترة الحجز. إذا كنت في الشريحة الضريبية 35٪ ، فسيتم فرض ضريبة على الأرباح المؤهلة بنسبة 15٪. ولكن إذا كان توزيع الأرباح عاديًا ، فسيتم التعامل معه على أنه دخل عادي ، مما يعني أن الضريبة المحققة هي نفسها مثل أي دخل آخر. لذلك إذا كنت في الشريحة الضريبية 35٪ ، فستواجه ضريبة 35٪. في كلتا الحالتين ، تتمثل الإستراتيجية الأفضل في الحفاظ على توزيعات الأرباح التي تدفع الاستثمارات من الحسابات الخاضعة للضريبة والاحتفاظ بها في حسابات التقاعد لتجنب وقوع حدث ضريبي كبير. (، هنا: فهم كيفية فرض الأرباح الموزعة ).
الأرباح المعاد استثمارها يمكن أن تخلق حدث ضريبي
بعض الشركات التي تقدم توزيعات أرباح للمستثمرين ستسمح لهم أيضًا باستخدام أرباح الأسهم تلقائيًا لشراء المزيد من الأسهم من الأسهم بدلاً من تلقي مدفوعات نقدية. لن يُعتبر المستثمرون الذين يتم إعادة استثمار أرباحهم في المزيد من الأسهم في الأسهم ، ممن يسمون بإعادة استثمار أرباح الأسهم ، في مأزق الحدث الضريبي. ذلك لأن أرباح الأسهم لا تخضع عادة للضريبة حتى يتم بيع الأسهم. ولكن إذا تم إعادة استثمار الأرباح الموزعة ثم حصل المستثمرون على دفعات نقدية بدلاً من الأسهم ، فسيؤدي ذلك إلى إنشاء حدث ضريبي. إذا كان هناك خيار بين النقد أو الأسهم ، فسيواجه المستثمر حدثًا ضريبيًا حتى عند اختيار أرباح الأسهم. (، هنا: مزايا إعادة استثمار أرباح الأسهم .)
مكاسب رأس المال يمكن أن تؤذي عودتك
الفكرة الكاملة وراء الاستثمار هي كسب المال ، ويمكن لأسهم توزيعات الأرباح القيام بذلك نيابة عنك. لكن يمكنهم أيضًا إنشاء حدث ضريبة أرباح رأس المال ، مما يقلل المكاسب التي ستحققها. هذا هو السبب في أن حصاد الخسائر الضريبية يمكن أن يكون استراتيجية ضريبية مهمة. مع حصاد الخسارة الضريبية ، فإنك تبيع خسارة قابلة للتعويض عن المكاسب التي حققتها من بيع الأسهم الفائزة. هناك بعض القواعد التي يحتاج المستثمرون إلى أخذها بعين الاعتبار. على سبيل المثال ، لا يمكنهم بيع وشراء نفس الأسهم مرة أخرى في غضون 30 يومًا من بيعه لأنه يعتبر عملية غسل. وعلى الرغم من أن العديد من الأشخاص يشاركون في حصاد الخسائر الضريبية في نهاية العام ، إلا أنه يمكن القيام بذلك بشكل دوري طوال العام. (، هنا: حصاد ضرائب الخسائر: تقليل خسائر الاستثمار .)
الخط السفلي
يجب ألا يتخذ المستثمرون قرارات بناءً على الضرائب وحدها ، ولكن يجب أن يأخذوا في الاعتبار الحدث الضريبي المحتمل من قراراتهم ، خاصة عندما يتعلق الأمر بتوزيعات الأرباح. لضمان عدم تأثر أرباحك الضريبية بمكاسبك ، يجب على المستثمرين الاستثمار في توزيعات الأرباح المؤهلة والحفاظ على استثمارات الدخل في حسابات الاستثمار الضريبية والمشاركة في جني الخسائر الضريبية لتعويض الفائزين بالخاسرين.
