ما هو خيار روث؟
يسمح خيار Roth ، المتاح في بعض خطط التقاعد 401 (k) للشركة ، للموظف بالمساهمة بدولارات بعد الضريبة في الحساب.
يتوفر خيار Roth 401 (k) في أكثر من 50٪ من خطط الشركة 401 (k). الخيار البديل والأكثر شيوعًا هو 401 (ك) أو 403 (ب) "التقليدي" ، حيث يتم دفع دولارات ما قبل الضريبة ولا تكون الضرائب مستحقة حتى يتم سحب الأموال أثناء التقاعد.
فهم الخيار روث
إن جاذبية خيار Roth هي أن الأموال المتراكمة لا تخضع لأي ضرائب إضافية عندما يسحبها الشخص بعد التقاعد ، أو على الرصيد أو عوائد الاستثمار.
الخطة التقليدية ، من ناحية أخرى ، توفر وفورات ضريبية فورية. يتم خصم الأموال المدفوعة من دخل الموظف الخاضع للضريبة لتلك السنة. ومن المقرر أن يسحبها الشخص بعد تقاعده.
من يحتاج إلى روث 401 (ك)؟
هذا النوع من حساب الاستثمار مناسب تمامًا للأشخاص الذين يعتقدون أنهم سيكونون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد مما هم عليه الآن. والجدير بالذكر أن الرصيد بالكامل في الحساب معفي من الضرائب ، سواءً من المساهمات وأي عوائد استثمار.
يخضع روث 401 (ك) لحدود المساهمة التي تتم مراجعتها كل عام. للسنة الضريبية 2019 ، الحد الأقصى للأفراد هو 19000 دولار. في السنة الضريبية 2020 ، يرتفع إلى 19500 دولار. يمكن للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار ك "مساهمة في اللحاق بالركب" في عام 2019. وقد ارتفع هذا المبلغ إلى 6500 دولار في عام 2020.
يتم تمويل خطة 401 (ك) التقليدية بأموال قبل الضريبة ، مما يعني أنه سيتم دفع الضرائب عند سحب الأموال أثناء التقاعد. على عكس Roth IRA ، لا توجد قيود على الدخل للمشاركة.
بموجب قواعد مصلحة الضرائب ، يجب أن تذهب أي مباراة صاحب العمل إلى 410 (ك) الضرائب المؤجلة. ولكن الكثير من جاذبية 401 (ك) هو تأجيل الضريبة ، والذي يسمح للحساب بالنمو بشكل أسرع على مدار العقود من خلال المضاعفة.
مع حساب الضرائب المؤجلة ، تخضع عمليات السحب قبل سن 59.5 لضريبة الدخل العادية وعقوبة 10 ٪. مع إصدار Roth ، لا توجد عقوبة أو ضرائب على الجزء الذي ساهمت به.
هناك خيار آخر يتمثل في تقسيم مساهماتك بين إصدارات ما قبل الضريبة وما بعد الضريبة ، والتحوط من رهاناتك ومنحك أفضل الميزات لكلا الحسابين.
تم تطبيق الخطة 401 (ك) في القانون عام 1978 وتمت تسميتها على اسم القسم الفرعي من قانون خدمات الإيرادات الداخلية الذي أنشأها. اعتبارًا من 30 سبتمبر 2017 ، شكلت خطط 401 (ك) حوالي 5.3 تريليون دولار من إجمالي أصول خطة التقاعد في الولايات المتحدة والتي بلغت 27.2 تريليون دولار ، وفقًا لمعهد شركة الاستثمار. زاد إجمالي أرصدة خطة 401 (ك) بأكثر من 100٪ من عام 2008 إلى عام 2017.
