ما هو انتقال المستفيد من غير الزوج
إن عملية نقل المستفيدين من غير الزوج هي عبارة عن ترحيل أصول لخطة التقاعد يتم تنفيذه في حالة وفاة صاحب الحساب حيث لا يكون المتلقي هو زوجة المتوفى.
فهم انتقال الزوج غير المستفيد
عادةً ما يعني الانتقال المستفيد من غير الزوج / الزوجة أن المتلقي يتلقى الرصيد بدفع مبلغ مقطوع لمرة واحدة ، ويخضعهم لفرض ضريبة كاملة وفورية. في حالة ترحيل المستفيد من غير الزوج ، إذا تم تحويل الأموال إلى حساب تقاعد آخر ، فيجب أن يتم تسميته كحساب مستفيد بما في ذلك أسماء كل من المتوفى والمستفيد. تتطلب العديد من حسابات التقاعد أن يكون الزوج هو المستفيد الوحيد.
الجيش الجمهوري الايرلندي التمرير مقابل نقل
هناك طريقتان لنقل الجيش الجمهوري الايرلندي من وصي لآخر: التمديد أو النقل. مع التمرير IRA ، يجوز للفرد امتلاك الأموال لمدة أقصاها 60 يومًا تقويميًا قبل إيداع الأموال في حساب مؤهل آخر. لا يجوز للمستثمر تغيير حساب IRA الخاص به إلا مرة واحدة كل 12 شهرًا. لدى المستثمر 60 يومًا من تاريخ التوزيع لإيداع 100 بالمائة من الأموال في حساب مؤهل آخر ، أو يجب عليه دفع ضرائب الدخل العادية على التوزيع وضريبة جزاء بنسبة 10 ٪ إذا كان المستثمر أقل من 59.5. يجوز للمستثمر أن ينقل حساب IRA الخاص به مباشرة من وصي لآخر بمجرد التوقيع على نموذج تحويل حساب. لا يتحمل المستثمر مطلقًا الأصول الموجودة في الحساب ، ويجوز للمستثمر أن ينقل مباشرة حساب IRA الخاص به كما يحلو له.
الجيش الجمهوري الايرلندي التمديد
يحدث التمرير عند نقل مقتنيات خطة تقاعد إلى أخرى دون التعرض لعواقب ضريبية. يتم الإبلاغ عن التوزيع من خطة التقاعد في نموذج مصلحة الضرائب الأمريكية 1099-R ويمكن أن يقتصر على خطة واحدة في السنة لكل حساب IRA. يتم استخدام عمليات التمرير في كثير من الأحيان لتوفير الضرائب كما هو الحال مع خطط التقاعد. مع التمرير المباشر ، قد يدفع مسؤول خطة التقاعد عائدات الخطة مباشرة إلى خطة أخرى أو إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. قد يتم إصدار التوزيع كشيك يتم دفعه للحساب الجديد. عند تلقي توزيع من الجيش الجمهوري الايرلندي من خلال التحويل من الوصي إلى الوصي ، يجوز للمؤسسة التي تحتفظ بالحساب الجمهوري الايرلندي توزيع الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي على الجيش الجمهوري الايرلندي أو خطة التقاعد. في حالة التمديد لمدة 60 يومًا ، يتم دفع الأموال من خطة التقاعد أو الجيش الجمهوري الايرلندي مباشرة إلى المستثمر ، الذي يقوم بإيداع بعض أو كل الأموال في خطة تقاعد أخرى أو الجيش الجمهوري الايرلندي خلال 60 يومًا. لا يتم دفع الضرائب عادةً عند إجراء التحويل المباشر أو التحويل من الوصي إلى الوصي. ومع ذلك ، فإن التوزيعات من التمديد لمدة 60 يومًا والأموال التي لم يتم ترحيلها تخضع للضريبة عادةً.
