ما هي قوة 5 في 5 في الثقة؟
"5 في 5 Power in Trust" عبارة شائعة في العديد من الصناديق التي تسمح لمستفيد الصندوق بإجراء عمليات سحب معينة. على وجه التحديد ، تمنح القوة 5 في 5 (وتسمى أيضًا عبارة 5 في 5) للمستفيد القدرة على سحب أكبر من: أ) 5000 دولار أو ب) 5 ٪ من القيمة السوقية العادلة للصندوق (FMV) من الصندوق الاستئماني كل عام. FMV هو السعر الذي ستباع به الممتلكات أو الأوراق المالية في الوقت الحالي في السوق المفتوحة.
الماخذ الرئيسية
- عبارة 5 في 5 Power in Trust عبارة عن بند يتيح للمستفيد إجراء سحوبات من الصندوق على أساس سنوي. يمكن للمستفيد صرف مبلغ 5000 دولار أو 5٪ من القيمة السوقية العادلة التي يطلق عليها الصندوق الاستئماني كل عام ، أيهما أكبر.A 5 by 5 يتيح Power in Trust للشخص الذي ينشئ إرشادات مجموعة الثقة ، مثل متى يمكن للمستفيد الوصول إلى الأموال أو ما يمكن للمستفيد استخدامه.
كيف 5 في 5 السلطة في الثقة يعمل
لأغراض ضريبة الدخل ، إذا كان المستفيد لا يمارس سلطة 5 في 5 ، فيمكن بمرور الوقت أن يصبح المستفيد مالكًا للثقة ويكون مسؤولاً عن الضرائب على مكاسب رأس المال والخصومات والدخل.
تسمح قوة 5 من 5 بمزيد من المرونة إذا كان الأفراد الأثرياء مهتمين بترك مبالغ كبيرة من المال للمستفيدين المحتملين. يمكن للقوة 5 في 5 ضبط المعلمات على متى يمكن للمستفيد الوصول إلى الأموال. على سبيل المثال ، يجوز لصاحب الصندوق الاستئماني أن ينشئ القاعدة التي تنص على أنه لا يمكن للمستفيد الوصول إلى الأموال إلا إذا احتاج إلى الدفع مقابل مدرسة الدراسات العليا أو غيرها من أشكال التعليم المستمر والتطوير المهني.
فئات أخرى من المعلمات تشمل تمويل احتياجات الرعاية الصحية ، وشراء المنازل الأولى ، و / أو حالات الطوارئ. ستتيح العديد من الصناديق الائتمانية التي تتمتع بـ 5 من 5 قوى للمستفيد إمكانية الوصول إلى الدخل الذي تنتجه هذه الاستثمارات (مثل إيرادات الإيجار من العقارات أو فوائد السندات) كل عام.
يمكن إضافة قوة 5 في 5 إلى صندوق ائتمان في أي مرحلة ويمكن أن تساعد في ضمان توزيع الحد الأدنى من الدولار للمستفيد.
ميزات إضافية بنسبة 5 في 5
بالإضافة إلى ذلك ، تأتي صناديق ثقة 5 في 5 في أشكال عديدة ولديها مجموعة من الميزات المحددة التي يمكن إضافتها أو تخصيصها. أحد الأشكال الشائعة هو الثقة الشخصية التي ينشئها الشخص لنفسه كمستفيد. هذه هي كيانات قانونية منفصلة عن المبدعين الاستئمانيين ولديها سلطة شراء وبيع وحيازة وإدارة الممتلكات لصالح المصلح. الثقة الشخصية قد تكون غير قابلة للإلغاء أو قابلة للإلغاء. إذا كان لا رجعة فيه ، لا يمكن إجراء تغييرات ؛ إذا كان قابل للإلغاء ، قد يتم إجراؤها بدعم من محامي الثقة والعقارات.
غالبًا ما تكون المشورة القانونية ضرورية عند إنشاء أي شكل من أشكال الثقة (شخصية أو غير ذلك). يمكن لأمناء الحفظ أيضًا المساعدة في الاحتفاظ بالأصول وتأمينها ، بينما يمكن لمستشاري الاستثمار المساعدة في إدارة الأصول الاستئمانية حتى يحين وقت الانسحاب.
