ثمرة وجود ثروة كبيرة هي الرغبة في الاحتفاظ بأكبر قدر ممكن في الأسرة من خلال نقل الأصول إلى الأجيال المقبلة. التأمين على الحياة هو وسيلة شائعة للأثرياء لتحقيق أقصى قدر من ثرائهم بعد الضريبة والحصول على المزيد من الأموال لنقلها إلى الورثة. إليك كيف ولماذا يساعد التأمين.
الماخذ الرئيسية
- يمكن أن يكون التأمين على الحياة أداة مالية مفيدة لأصحاب الأعمال. من القانوني امتلاك العديد من سياسات التأمين على الحياة بأكملها. لا يتم احتساب سياسات التأمين على الحياة كجزء من عقار ولا تخضع للضريبة من قبل الحكومة الفيدرالية. يمكن بيع بوليصة التأمين على الحياة لقيمتها النقدية.
قوانين الضرائب لصالح التأمين
يمنح قانون الضرائب أقساط التأمين على الحياة والمزايا الضريبية للعائدات ويسمح للأثرياء بحماية أصولهم. حصيلة التأمين على الحياة معفاة من الضرائب للمستفيد. لا يرغب الأثرياء في أن تكون وفاتهم غزيرًا ماليًا لورثتهم ، وبالتالي فإن استحقاقات الوفاة هي مكون كبير في أي استراتيجية للتأمين على الحياة. ولكن هناك مزايا إضافية للتأمين على الحياة.
يمكن لمالكي السياسة الذين تبلغ قيمة عقاراتهم 11.4 مليون دولار أو أقل (أو 22.8 مليون دولار للأزواج) ترك هذا المبلغ للمستفيدين دون الحاجة إلى دفع الضرائب العقارية ، لأن هذه هي الحدود في عام 2019 ، وفقًا لمصلحة الضرائب. ولكن ماذا عن الأفراد أو الأزواج الذين لديهم عقارات تستحق أكثر من الحدود؟ يمكن استخدام العائدات من بوليصة التأمين على الحياة الكبيرة من قبل الورثة لدفع فاتورة ضريبية لأولئك الأفراد الأثرياء الذين تتجاوز ممتلكاتهم عتبة الإعفاء من الضريبة العقارية.
أقساط التأمين أيضا لن تخضع للضرائب العقارية. على سبيل المثال ، إذا كان الفرد الأثري ينفق 500000 دولار على بوليصة تأمين على الحياة تبلغ قيمتها مليوني دولار ، فإن هذا القسط المبدئي يخرج من التركة ولن يخضع للضريبة. لإلقاء نظرة على قسط التأمين بطريقة أخرى ، تبلغ قيمة الضريبة 500000 دولار بعد 300000 دولار ، وبالتالي بمبلغ 200000 دولار (500000 دولار قسط التأمين - 300000 دولار ضريبة الأملاك) ، تتلقى الأسرة دفع تعويضات تأمين مضمون بقيمة 2 مليون دولار. هذا عائد مضمون على دفع القسط.
استحقاقات الوفاة هي أحد الأصول المعفاة من الضرائب ويمكن نقلها إلى المستفيدين.
يجب أن يكون أصحاب الأعمال بالتأكيد
إذا كان رجل أعمال مشتركًا في أعمال تجارية ، فيمكن للتأمين على الحياة تمويل اتفاقية شراء / بيع في حالة وفاة مالك مفاجئة. ستستفيد الشركة العائلية من بوليصة تأمين للشخص الرئيسي. هذا هو التأمين على الشخص الرئيسي في شركة صغيرة ، عادة ما يكون المالك أو المؤسس أو الموظفين الرئيسيين.
تحمي هذه السياسة الشركة من الانهيار في حالة انتقال الموظفين الرئيسيين قبل الاستبدال. فائدة إضافية لهذه الأنواع من بوالص التأمين هي أن الأقساط عادة ما تكون قابلة للخصم كمصروفات تجارية.
التأمين على الحياة كأصل
التأمين على الحياة هو أكثر من فائدة الموت. اعتمادًا على نوع التأمين ، قد يكون له قيمة نقدية أو قيمة جوهرية. وبالتالي ، عندما لم تعد هناك حاجة للتأمين ، يمكن بيعها كتسوية مدى الحياة.
التأمين على الحياة بالكامل ، منظم بشكل صحيح ، يمكن أن تقدم أرباح ثابتة معفاة من الضرائب. على الرغم من عدم ضمانها ، إلا أن العديد من شركات التأمين موجودة منذ ما يصل إلى قرن. تتراكم القيمة النقدية في السياسة أيضًا ويمكن استخدامها كبنك خاص لك لمجموعة متنوعة من الأنشطة المدرة للدخل.
أخيرًا ، مع التأمين على الحياة بالكامل ، يتم ضمان استحقاقات الوفاة بغض النظر عن صحتك المستقبلية. هذا هو الأمن المهم على المدى الطويل لعائلة صاحب السياسة والورثة.
استراتيجيات التأمين على الحياة
هناك مجموعة متنوعة من سيناريوهات التأمين للاختيار من بينها. قد يعتمد الأمر الصحيح ، على سبيل المثال ، على كيفية فرض ضريبة على صندوق التقاعد الحالي الخاص بك. النظر في هذه الأمثلة الثلاثة:
خطة التقاعد أموال استراتيجية التأمين على الحياة
يتم فرض ضرائب على أموال خطة التقاعد للأفراد الأثرياء - كلاً من الجيش الجمهوري الايرلندي و 401 (ك) - مرتين: أولاً كدخل ، وبعد ذلك مع ضريبة العقارات. جيمس لديه 900،000 دولار في الجيش الجمهوري الايرلندي. لتجنب خسارة نسبة كبيرة من حسابه الجمهوري الايرلندي على العم سام عند وفاته ، يشتري جيمس بوليصة تأمين ثانية مع 900000 دولار. عند وفاة جيمس ، تحصل زوجته على إعفاء من الضرائب بقيمة 3 ملايين دولار.
نقل التأمين على الحياة الحالية مع سياسة القيمة النقدية الاستسلام لزيادة فائدة الموت
كان لدى كيفن بوليصة تأمين تبلغ من العمر 10 سنوات بقيمة 850،000 دولار مع استحقاقات الوفاة البالغة 1.53 مليون دولار. أوصى مستشاره بالقيام بتبادل بوليصة تأمين معفاة من الضرائب. حصلت السياسة الجديدة على زيادة في الوفاة بلغت 3.48 مليون دولار ولم تكن هناك رسوم على الحساب.
تكتيك الأقساط المكون من خطوتين
تشتري سارة الأقساط السنوية المشتركة للحياة مقابل مليون دولار ، والتي تدفع 43،843 دولارًا سنويًا ما دامت سارة وزوجها على قيد الحياة. بعد ذلك ، تستخدم سارة مبلغ 43،843 دولار سنويًا لتمويل سياسة تحويلية بقيمة 5.68 مليون دولار. في جوهرها ، حولت سارة مبلغ 600000 دولار ، وهي قيمة ما بعد الضريبة للمليون الأولي ، إلى 5.68 مليون دولار. أخيرًا ، يتم ضمان فوائد الأقساط والموت.
الخط السفلي
المستشار المالي مهم عندما يتعلق الأمر بالبحث في استراتيجيات التأمين الذكي للعملاء الأثرياء. هؤلاء الناس لديهم مشكلة تحسد عليها - إدارة والحفاظ على ، وتنمية الثروة. يمكن للتأمين على الحياة منظم بشكل صحيح مساعدتهم في تحقيق كل هذه الأهداف.
