ما هو التدفق النقدي المحتجز؟
يمثل التدفق النقدي المحتفظ به (RCP) مقياسًا للتغير الصافي في الأصول النقدية وما يعادلها في نهاية الفترة المالية. هذا هو الفرق بين النقد الوارد والصادر للفترة. يشمل التدفق النقدي المحتفظ به النقد المتبقي بعد أن تستخدم المنشأة النقدية للنفقات وإعادة النقود إلى الموردين الرأسماليين ، مثل سداد التزامات الديون أو دفع أرباح الأسهم. يستخدم عادةً لإعادة الاستثمار في مشاريع القيمة الحالية الصافية الإيجابية (NPV) ، وبالتالي تنمية الأعمال.
فهم التدفق النقدي المحتفظ به (RCP)
التدفق النقدي المحتفظ به هو مؤشر جيد على النقد المتاح لإعادة الاستثمار في جهود النمو والابتكار المستقبلية. إنه مقياس مفيد عند إنشاء ميزانية ، وقياس النجاح المالي والتنبؤ بالإيرادات والنفقات المستقبلية. عندما لا يكون لدى الشركة تدفق نقدي إيجابي يتم الاحتفاظ به وترغب في تمويل مشروعات NPV إيجابية ، فقد تحتاج المنشأة إلى الذهاب إلى أسواق رأس المال لجمع أموال إضافية. هذه طريقة أكثر تكلفة ، حيث أن الأموال المحتجزة هي دائمًا أرخص مصدر لأموال جديدة.
