لمجرد أنك شخص واحد أو جماعة مستقلة أو مقاول مستقل ، فلا يتعين عليك الذهاب دون خطة تقاعد. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، يمكنك إعداد 401 (k) منفرداً ، والمعروف أيضًا باسم خطة 401 (k) مستقلة ، لوحدك. لدى منفرد 401 (ك) بعض الفوائد على أنواع أخرى من حسابات التقاعد.
الماخذ الرئيسية
- يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص الذين يستوفون شروطًا معينة إنشاء 401 (k) منفرداً للادخار من أجل التقاعد. يوفر هذا النوع من الخطة العديد من المزايا على أنواع أخرى من حسابات التقاعد. من المزايا الرئيسية أن حدود المساهمة تكون عادة أعلى من غيرها. خطط التقاعد.
لنبدأ من خلال إلقاء نظرة على ما هو مطلوب لإعداد واحد وكيف تعمل.
متطلبات الأهلية
من أجل الاستثمار في 401 (k) منفردا ، يجب أن تفي بمتطلبات معينة. يشترط الأول أن أنت وليس صاحب العمل مسؤولان عن دخلك. المالكون الوحيدون وأصحاب الأعمال الصغيرة بدون موظفين (على الرغم من أن الأزواج يمكنهم المساهمة إذا كانوا يعملون في الشركة) ، والمقاولين المستقلين ، وأصحاب الأعمال الحرة يتناسبون عادة مع هذا الوصف.
الشرط الثاني هو أنه يجب أن يكون كسب الدخل. يمكن التحقق من ذلك من خلال السجلات الضريبية.
خطوات إعداد Up Solo 401 (k)
وفقًا لخدمة الإيرادات الداخلية (IRS) ، هناك خطوات محددة يجب اتخاذها من أجل فتح خطة 401 (k) منفردة بشكل صحيح.
أولاً ، يجب عليك اعتماد خطة كتابية ، مما يعني أنه يجب عليك إصدار إعلان مكتوب بنوع الخطة التي تنوي تمويلها. يمكنك الاختيار بين نوعين من خطط التقاعد: التقليدية وروث. لكل منها مزايا ضريبية مميزة.
يجب إعداد 401 (k) منفرداً بحلول 31 كانون الأول (ديسمبر) في السنة الضريبية التي تساهم فيها.
401 التقليدية (ك)
من خلال خطة فردية تقليدية ، تستثمر دولاراتك قبل خصم الضرائب ، وتطالب بفعالية بإعفاء ضريبي خلال سنوات عملك. عندما تصل إلى سن التقاعد ، فإنك تدفع ضرائب الدخل على الأموال التي تسحبها - بما في ذلك الأموال التي جنتها استثماراتك على مر السنين.
الجانب السلبي هو أنه عندما تكون مستعدًا لسحب أموالك ، فقد يكون معدل الضريبة أعلى مما كان عليه عندما كنت تستثمر في البداية وقد يؤدي العبء الضريبي الإضافي إلى محو أي مزايا ضريبية تم استلامها مسبقًا. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن معظم المتقاعدين هم في شريحة ضريبية أقل مما كانوا عليه خلال سنوات عملهم.
روث 401 (ك)
يتم تمويل خطط Roth بدولارات بعد خصم الضرائب. نظرًا لأنك منحت مصلحة الضرائب بالفعل تخفيضات ، فإن عمليات السحب معفاة من الضرائب عندما يحين وقت التقاعد. هذا معفاة من الضرائب تمامًا ، سواء المبلغ الذي دفعته أو العوائد التي حصل عليها الحساب.
بمجرد إنشاء نوع الخطة ، ستحتاج إلى إنشاء صندوق يحتفظ بالأموال حتى تحتاج إليها أو تصل إلى سن التقاعد. يمكنك اختيار شركة استثمار أو شركة وساطة عبر الإنترنت أو شركة تأمين لإدارة الخطة نيابة عنك.
تحتاج أيضًا إلى إنشاء نظام لحفظ السجلات بحيث يتم حساب جميع الاستثمارات في جميع الأوقات.
فوائد سولو 401 (ك)
يوفر Solo 401 (k) s العديد من المزايا على أنواع أخرى من حسابات التقاعد.
واحدة من المزايا الرئيسية هي أن حدود المساهمة هي عادة الأعلى بين خطط التقاعد. مثل 401 (ك) برعاية صاحب العمل ، يمكن تقديم المساهمات من الموظف وصاحب العمل. مع 401 المنفرد (ك) يمكنك ارتداء كل القبعات ويمكن أن تقدم مساهمات في كل من الأدوار.
كموظف ، يمكنك المساهمة بمبلغ 19000 دولار في عام 2019. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، فيمكنك تقديم مساهمة إضافية للحاق بالركب تبلغ 6000 دولار. في عام 2020 ، يصل الحد الأقصى إلى 19500 دولار والمساهمة في اللحاق بالركب تصل إلى 6500 دولار.
يرتدي قبعة صاحب العمل ، يمكنك المساهمة تصل إلى 25 ٪ من التعويض الخاص بك. الحد الإجمالي للمساهمة في 401 (k) منفرداً هو 56000 دولار في عام 2019 ، دون احتساب مساهمة اللحاق بالركب البالغة 6000 دولار لأولئك البالغون من العمر 50 عامًا فأكثر. في عام 2020 ، يصل المجموع إلى 57000 دولار ، دون احتساب مبلغ اللحاق بالركب 6500 دولار.
القدرة على الاختيار بين الخطة التقليدية وخطة روث هي أيضا فائدة. هذا يعني أنه يمكنك اختيار خطة ذات ميزة ضريبية تناسبك.
فائدة أخرى هي أنه على عكس SEP IRA ، وهو حساب تقاعد آخر ضريبي موصى به غالبًا لأصحاب الأعمال الصغيرة ، يمكنك الحصول على قروض من الخطة. بشكل عام ، لا يُنصح بالاقتراض من صندوق التقاعد الخاص بك ، لكنه خيار مناسب إذا كان عليك ذلك.
من خلال التخطيط والاجتهاد المناسبين ، يوفر المنفرد 401 (k) إمكانية الاستمتاع بتقاعد مريح بعد سنوات من العمل كقائد خاص بك والعمل وفقًا لشروطك الخاصة.
